Анализ финансового состояния ООО «АБ Лоджик» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АБ Лоджик»

ООО «АБ Лоджик» зарегистрировано 19 октября 2012 г.

ИНН 7736650280, ОГРН 1127747063190, ОКПО 13169108.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая изделиями, применяемыми в медицинских целях».

Адрес: 119334, город Москва, Ленинский проспект, дом 38а, этаж 1 помещение XXXI часть комнаты 22.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АБ Лоджик»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АБ Лоджик»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АБ Лоджик»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АБ Лоджик»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АБ Лоджик» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АБ Лоджик» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АБ Лоджик»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АБ Лоджик»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «АБ Лоджик»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «АБ Лоджик»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «АБ Лоджик» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АБ Лоджик»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АБ Лоджик»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «АБ Лоджик» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «АБ Лоджик» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «АБ Лоджик» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «АБ Лоджик» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «АБ Лоджик» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «АБ Лоджик» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства3342573 9732 778
Доходные вложения в материальные активы0021 68037 430
Всего по разделу 133425725 65340 208
2. Оборотные активы
Запасы002 22113
краткосрочная дебиторская задолженность3749 50223 2921 806
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)001 32025 020
Денежные средства и денежные эквиваленты12763572 360
Прочие оборотные активы144631010
Всего по разделу 253010 32826 99129 199
Баланс86410 58552 64469 407
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3245 42738 67635 501
Всего по разделу 33345 43738 68635 511
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства04 9849 84229 603
Кредиторская задолженность1501644 1164 293
Оценочные обязательства380000
Всего по разделу 55305 14813 95833 896
Баланс86410 58552 64469 407

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка26 171160 5421 505
Себестоимость(18 275)(115 164)(0)
Валовая прибыль (убыток)7 89645 3781 505
Управленческие расходы(2 692)(2 580)(2 312)
Прибыль (убыток) от продаж5 20442 798(807)
Проценты к получению(0)79378
Проценты к уплате(49)(1 925)(1 211)
Прочие доходы380438(0)
Прочие расходы(262)(2 276)(153)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 27339 828(2 093)
Текущий налог на прибыль(190)(1 475)(1 082)
Прочее(1)(1)(0)
Чистая прибыль (убыток)5 08238 352(3 175)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------