Анализ финансового состояния ООО «Экспорт Монолит» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Экспорт Монолит»

ООО «Экспорт Монолит» зарегистрировано 27 апреля 2005 г.

ИНН 7718546423, ОГРН 1057746790661, ОКПО 77293426.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных».

Адрес: 107553, г. Москва, Амурская ул., д. 1а к. 1, этаж 2 помещ. 16.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Экспорт Монолит»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Экспорт Монолит»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Экспорт Монолит»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Экспорт Монолит»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Экспорт Монолит» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Экспорт Монолит» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Экспорт Монолит»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Экспорт Монолит»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Экспорт Монолит»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Экспорт Монолит»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Экспорт Монолит» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Экспорт Монолит»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Экспорт Монолит»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Экспорт Монолит» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Экспорт Монолит» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Экспорт Монолит» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 0451 8691 5631 846
Всего по разделу 12 0451 8691 5631 846
2. Оборотные активы
Запасы5742 984321 006
краткосрочная дебиторская задолженность16 93522 60726 60429 434
Денежные средства и денежные эквиваленты1 9344161 1596 715
Всего по разделу 219 44326 00727 79537 155
Баланс21 48827 87629 35839 001
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)13 37716 34217 13322 445
Всего по разделу 313 37716 34217 13322 445
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 1006 6399 77912 151
Кредиторская задолженность4 0114 8952 4464 405
Всего по разделу 58 11111 53412 22516 556
Баланс21 48827 87629 35839 001

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка195 508310 056484 257
Себестоимость(190 963)(300 234)(463 670)
Валовая прибыль (убыток)4 5459 82220 587
Прибыль (убыток) от продаж4 5459 82220 587
Проценты к уплате(183)(337)(261)
Прочие доходы79 060141 904199 059
Прочие расходы(79 710)(142 923)(199 292)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 7128 46620 093
Текущий налог на прибыль(743)(1 680)(3 970)
Чистая прибыль (убыток)2 9696 78616 123

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------