Анализ финансового состояния ООО Фирма «Эффект» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО Фирма «Эффект»

ООО Фирма «Эффект» действует с 25 декабря 1998 г.

ИНН 5035003788, ОГРН 1025004649581, ОКПО 11710650.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная большим товарным ассортиментом с преобладанием непродовольственных товаров в неспециализированных магазинах».

Адрес: 142502, Московская область, город Павловский Посад, Южная улица, 42.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО Фирма «Эффект»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО Фирма «Эффект»

Рисунок 3 – Структура активов ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО Фирма «Эффект»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО Фирма «Эффект»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО Фирма «Эффект» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО Фирма «Эффект» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО Фирма «Эффект»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО Фирма «Эффект»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО Фирма «Эффект»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО Фирма «Эффект»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО Фирма «Эффект»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО Фирма «Эффект»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО Фирма «Эффект» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО Фирма «Эффект» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО Фирма «Эффект» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО Фирма «Эффект» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО Фирма «Эффект» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО Фирма «Эффект» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства333316300294
Всего по разделу 1333316300294
2. Оборотные активы
Запасы4 3464 1373 6255 045
краткосрочная дебиторская задолженность2 14069715680
Денежные средства и денежные эквиваленты20921617660
Всего по разделу 26 6955 0503 9575 185
Баланс7 0285 3664 2575 479
3. Капитал и резервы
Уставный капитал30303030
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(814)(1 545)(2 669)(1 931)
Всего по разделу 3-784-1 515-2 639-1 901
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства000631
Кредиторская задолженность1 730799814668
Прочие обязательства6 0826 0826 0826 081
Всего по разделу 57 8126 8816 8967 380
Баланс7 0285 3664 2575 479

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка10 8178 0577 855
Себестоимость(8 804)(6 649)(5 031)
Валовая прибыль (убыток)2 0131 4082 824
Коммерческие расходы(2 086)(2 010)(1 538)
Прибыль (убыток) от продаж(73)(602)1 286
Прочие расходы(311)(273)(283)
Прибыль (убыток) до налогообложения(384)(875)1 003
Прочее(323)(241)(236)
Чистая прибыль (убыток)(707)(1 116)767

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------