Анализ финансового состояния ООО «Урожай» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Урожай»

ООО «Урожай» зарегистрировано 12 декабря 2006 г.

ИНН 2312133507, ОГРН 1062312041615, ОКПО 98806746.

Основным видом деятельности является «Выращивание однолетних культур».

Адрес: 350088, Краснодарский край, город Краснодар, Сормовская улица, дом 210 цокол. эт. 4 литер под/а, офис 66.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Урожай»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Урожай»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Урожай» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Урожай» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Урожай»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Урожай»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Урожай» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Урожай» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Урожай»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Урожай»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Урожай» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Урожай»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Урожай»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Урожай»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Урожай»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Урожай» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Урожай» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Урожай» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Урожай» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Урожай» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Урожай» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства5 3034 293121 09597 051
Доходные вложения в материальные активы00013 175
Всего по разделу 15 3034 293121 095110 226
2. Оборотные активы
Запасы25 00112 25511 73730 892
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям005 7166 521
краткосрочная дебиторская задолженность2 5233 33431 17916 809
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)83 000150 0005 70020 000
Денежные средства и денежные эквиваленты5902 4045421 444
Прочие оборотные активы111312 3311 399
Всего по разделу 2111 125168 12457 20577 065
Баланс116 428172 417178 300187 291
3. Капитал и резервы
Уставный капитал12125 0005 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)97 511157 327114 947118 857
Всего по разделу 397 523157 339119 947123 857
4. Долгосрочные обязательства
Прочие обязательства0013 3447 341
Итого по разделу 40013 3447 341
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0031 76331 283
Кредиторская задолженность18 90515 07813 24624 810
Всего по разделу 518 90515 07845 00956 093
Баланс116 428172 417178 300187 291

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка83 42160 45442 902
Себестоимость(27 180)(41 971)(22 458)
Валовая прибыль (убыток)56 24118 48320 444
Коммерческие расходы(0)(0)(76)
Управленческие расходы(1 374)(5 468)(8 702)
Прибыль (убыток) от продаж54 86713 01511 666
Проценты к получению6 4261 185376
Проценты к уплате(0)(1 127)(579)
Прочие доходы3095 8483 166
Прочие расходы(497)(11 064)(10 956)
Прибыль (убыток) до налогообложения61 1057 8573 673
Текущий налог на прибыль(1 285)(237)(0)
Прочее(4)(0)237
Чистая прибыль (убыток)59 8167 6203 910

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------