Анализ финансового состояния ООО «Тымлатский рыбокомбинат» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

ООО «Тымлатский рыбокомбинат» действует с 22 октября 1999 г.

ИНН 8203002819, ОГРН 1024101415546, ОКПО 47449463.

Основным видом деятельности является «Рыболовство морское».

Адрес: 688710, Камчатский край, Карагинский район, село Тымлат, Набережная улица, 30.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Тымлатский рыбокомбинат» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Тымлатский рыбокомбинат»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Тымлатский рыбокомбинат» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Тымлатский рыбокомбинат» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Тымлатский рыбокомбинат» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы4 2074 0073 8083 609
Основные средства2 772 3823 799 9455 750 2696 616 981
Финансовые вложения293 900293 900544 789540 937
Всего по разделу 13 070 4894 097 8526 298 8667 161 527
2. Оборотные активы
Запасы568 778753 1081 155 5641 200 851
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям120 97623 00726 009151 199
краткосрочная дебиторская задолженность816 6891 744 7041 302 537527 335
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 671 8641 816 2551 908 953212 536
Денежные средства и денежные эквиваленты20 822114 234112 100724 216
Прочие оборотные активы7 4908 2847 9684 910
Всего по разделу 23 206 6194 459 5924 513 1312 821 047
Баланс6 277 1088 557 44410 811 9979 982 574
3. Капитал и резервы
Уставный капитал301301301301
Переоценка внеоборотных активов72 53572 53572 53572 535
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)4 003 4596 425 5368 478 8517 891 026
Всего по разделу 34 076 2956 498 3728 551 6877 963 862
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 757 7401 708 4041 253 4041 447 502
Итого по разделу 41 757 7401 708 4041 253 4041 447 502
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00202 53221 999
Кредиторская задолженность416 140313 506772 088549 211
Доходы будущих периодов26 93337 16232 2860
Всего по разделу 5443 073350 6681 006 906571 210
Баланс6 277 1088 557 44410 811 9979 982 574

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка6 321 3517 909 6654 456 839
Себестоимость(2 257 355)(3 142 861)(2 650 785)
Валовая прибыль (убыток)4 063 9964 766 8041 806 054
Коммерческие расходы(596 200)(954 460)(291 518)
Управленческие расходы(183 454)(250 379)(300 134)
Прибыль (убыток) от продаж3 284 3423 561 9651 214 402
Проценты к получению(0)2 471260
Проценты к уплате(173 159)(164 116)(127 915)
Прочие доходы3 850 5772 193 2532 522 446
Прочие расходы(3 700 701)(2 325 282)(3 267 736)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 261 0593 268 291341 457
Текущий налог на прибыль(12 028)(14 976)(29 282)
Чистая прибыль (убыток)3 249 0313 253 315312 175

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------