Анализ финансового состояния ООО «Бенгаз» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Бенгаз»

ООО «Бенгаз» действует с 22 сентября 1999 г.

ИНН 5638011450, ОГРН 1025602725928, ОКПО 23903182.

Основным видом деятельности является «Производство продуктов мукомольной и крупяной промышленности».

Адрес: 460000, Оренбургская область, город Оренбург, улица Правды, 23.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бенгаз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бенгаз»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Бенгаз» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Бенгаз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Бенгаз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бенгаз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бенгаз» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Бенгаз»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Бенгаз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Бенгаз»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Бенгаз»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Бенгаз»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Бенгаз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бенгаз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Бенгаз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Бенгаз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Бенгаз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Бенгаз» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Бенгаз» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства371 764751 996452 944440 789
Доходные вложения в материальные активы20 38620 43100
Отложенные налоговые активы31 99350 78452 02351 872
Всего по разделу 1424 143823 211504 967492 661
2. Оборотные активы
Запасы131 46750 556132 777169
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 17965912 0040
краткосрочная дебиторская задолженность259 79169 063294 270178 292
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)6 200610037 847
Денежные средства и денежные эквиваленты409182362302
Прочие оборотные активы523330187106
Всего по разделу 2400 569121 400439 600216 716
Баланс824 712944 611944 567709 377
3. Капитал и резервы
Уставный капитал80 000460 147467 822467 822
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(134 076)(210 285)(216 803)(220 775)
Всего по разделу 3-54 076249 862251 019247 047
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства422 957548 957519 957373 893
Отложенные налоговые обязательства1 7471 7121 384850
Итого по разделу 4424 704550 669521 341374 743
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства368 32194 67360 22062 118
Кредиторская задолженность85 76349 407111 98725 469
Всего по разделу 5454 084144 080172 20787 587
Баланс824 712944 611944 567709 377

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка403 725117 159356 923
Себестоимость(382 441)(194 477)(314 645)
Валовая прибыль (убыток)21 284(77 318)42 278
Коммерческие расходы(14 894)(1 433)(16)
Управленческие расходы(41 167)(35 974)(25 271)
Прибыль (убыток) от продаж(34 777)(114 725)16 991
Проценты к получению4912 4781 294
Проценты к уплате(56 338)(25 003)(16 570)
Прочие доходы62 607503 6781 228
Прочие расходы(67 019)(374 513)(7 298)
Прибыль (убыток) до налогообложения(95 036)(8 085)(4 355)
Текущий налог на прибыль(0)1 567782
Изменение отложенных налоговых обязательств36(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов18 791(0)(0)
Прочее(0)(0)(399)
Чистая прибыль (убыток)(76 209)(6 518)(3 972)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------