Анализ финансового состояния ООО «ТК «Продмост» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ТК «Продмост»

ООО «Торговая компания «Продмост» (ООО «ТК «Продмост») зарегистрировано 10 апреля 2006 г.

ИНН 7705724904, ОГРН 1067746470835, ОКПО 95158100.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая консервами из мяса и мяса птицы».

Адрес: 109316, город Москва, Волгоградский проспект, дом 21 строение 9, этаж 3 пом I комн 9.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТК «Продмост»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТК «Продмост»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ТК «Продмост»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ТК «Продмост»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТК «Продмост» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТК «Продмост» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ТК «Продмост»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ТК «Продмост»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ТК «Продмост»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ТК «Продмост»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ТК «Продмост» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ТК «Продмост»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ТК «Продмост»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТК «Продмост» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ТК «Продмост» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ТК «Продмост» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ТК «Продмост» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ТК «Продмост» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ТК «Продмост» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы24221522253
Основные средства6216211 6672 796
Отложенные налоговые активы001 1141 691
Всего по разделу 18638363 0034 540
2. Оборотные активы
Запасы316 577411 282512 607760 932
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям31 80337 79148 12970 001
краткосрочная дебиторская задолженность287 410275 726364 073376 808
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)11 19810 1683 0221 976
Денежные средства и денежные эквиваленты5 005352449109 631
Прочие оборотные активы138244242309
Всего по разделу 2652 131735 563928 5221 319 657
Баланс652 994736 399931 5251 324 197
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)195 295214 711190 447199 587
Всего по разделу 3195 305214 721190 457199 597
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства20 21514 9706 2830
Отложенные налоговые обязательства011156192
Итого по разделу 420 21514 9816 439192
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства9 3397 9695 7840
Кредиторская задолженность428 135498 728723 2711 120 211
Оценочные обязательства005 5744 197
Всего по разделу 5437 474506 697734 6291 124 408
Баланс652 994736 399931 5251 324 197

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка1 496 6861 958 2082 244 458
Себестоимость(1 346 785)(1 806 227)(2 081 412)
Валовая прибыль (убыток)149 901151 981163 046
Коммерческие расходы(110 675)(154 978)(157 194)
Прибыль (убыток) от продаж39 226(2 997)5 852
Проценты к получению720302132
Проценты к уплате(1 173)(557)(287)
Прочие доходы78 95756 58125 376
Прочие расходы(72 725)(77 904)(7 173)
Прибыль (убыток) до налогообложения45 005(24 575)23 900
Текущий налог на прибыль(7 130)290(454)
Изменение отложенных налоговых обязательств(11)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)37 864(24 285)23 446

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------