Анализ финансового состояния ООО «Грин Лайн» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Грин Лайн»

ООО «Грин Лайн» зарегистрировано 25 июня 2012 г.

ИНН 7713750263, ОГРН 1127746492675, ОКПО 09893946.

Основным видом деятельности является «Переработка и консервирование фруктов и орехов».

Адрес: 127411, город Москва, Дмитровское шоссе, дом 157 строение 9, офис 9308 а,б,в.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Грин Лайн»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Грин Лайн»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Грин Лайн»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Грин Лайн»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Грин Лайн» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Грин Лайн» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Грин Лайн»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Грин Лайн»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Грин Лайн»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Грин Лайн»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Грин Лайн» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Грин Лайн»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Грин Лайн»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Грин Лайн» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Грин Лайн» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Грин Лайн» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Грин Лайн» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Грин Лайн» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Грин Лайн» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы8332 6252 4592 240
Основные средства35 54649 11744 66562 563
Отложенные налоговые активы0530137
Всего по разделу 136 37951 74747 15464 940
2. Оборотные активы
Запасы43 52878 673130 529206 814
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям14 28617 10321 46427 028
краткосрочная дебиторская задолженность54 01889 659112 469136 055
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 4001 4001 4001 400
Денежные средства и денежные эквиваленты8028 0099 4797 249
Прочие оборотные активы6 8066 7136 7737 487
Всего по разделу 2120 840201 557282 114386 033
Баланс157 219253 304329 268450 973
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)73 57781 32384 589115 032
Всего по разделу 373 58781 33384 599115 042
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства328259414677
Итого по разделу 4328259414677
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства33 65486 54750 72463 286
Кредиторская задолженность49 65084 215193 531271 018
Оценочные обязательства09500950
Всего по разделу 583 304171 712244 255335 254
Баланс157 219253 304329 268450 973

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка791 6901 223 8591 845 753
Себестоимость(752 931)(1 199 337)(1 749 184)
Валовая прибыль (убыток)38 75924 52296 569
Прибыль (убыток) от продаж38 75924 52296 569
Проценты к получению115112
Проценты к уплате(8 727)(9 870)(4 334)
Прочие доходы367 1571 240 0151 984 035
Прочие расходы(387 124)(1 250 579)(2 035 853)
Прибыль (убыток) до налогообложения10 1804 09940 419
Текущий налог на прибыль(2 441)(833)(9 932)
Изменение отложенных налоговых обязательств69(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов5(0)(0)
Прочее(67)(0)(45)
Чистая прибыль (убыток)7 7463 26630 442

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------