Анализ финансового состояния ООО Агрофирма «Тысячный» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО Агрофирма «Тысячный»

ООО Агрофирма «Тысячный» зарегистрировано 1 сентября 2006 г.

ИНН 2329020780, ОГРН 1062329007069, ОКПО 03606476.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых культур».

Адрес: 352184, Краснодарский край, Гулькевичский район, хутор Тысячный, улица 30 лет Победы, дом 29.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Тысячный»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Тысячный»

Рисунок 3 – Структура активов ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО Агрофирма «Тысячный»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО Агрофирма «Тысячный»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО Агрофирма «Тысячный»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО Агрофирма «Тысячный»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО Агрофирма «Тысячный»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО Агрофирма «Тысячный»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО Агрофирма «Тысячный» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО Агрофирма «Тысячный»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО Агрофирма «Тысячный»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Тысячный» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО Агрофирма «Тысячный» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО Агрофирма «Тысячный» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства208 606237 146259 680277 585
Финансовые вложения366 802355 152355 152370 652
Всего по разделу 1575 408592 298614 832648 237
2. Оборотные активы
Запасы152 846189 890205 143190 766
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям0050721
краткосрочная дебиторская задолженность6 34536 62680 669158 735
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00022 000
Денежные средства и денежные эквиваленты7435 2113 91210 579
Прочие оборотные активы877896266
Всего по разделу 2160 021231 805290 327382 367
Баланс735 429824 103905 1591 030 604
3. Капитал и резервы
Уставный капитал27 15227 15227 15227 152
Переоценка внеоборотных активов9 972000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)175 481243 017302 079412 557
Всего по разделу 3212 605270 169329 231439 709
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства365 486371 664346 779366 116
Прочие обязательства00014 981
Итого по разделу 4365 486371 664346 779381 097
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства83 811161 925189 000175 994
Кредиторская задолженность73 36919 18037 46231 155
Оценочные обязательства1581 1652 6872 649
Всего по разделу 5157 338182 270229 149209 798
Баланс735 429824 103905 1591 030 604

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка387 733431 235519 497
Себестоимость(281 066)(336 549)(372 978)
Валовая прибыль (убыток)106 66794 686146 519
Прибыль (убыток) от продаж106 66794 686146 519
Проценты к получению1007272
Проценты к уплате(38 163)(35 633)(25 747)
Прочие доходы14 6976 62339 299
Прочие расходы(25 737)(4 939)(47 060)
Прибыль (убыток) до налогообложения57 56460 809113 083
Прочее(0)(1 747)(2 605)
Чистая прибыль (убыток)57 56459 062110 478

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------