Анализ финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО Агрофирма «Приволье»

ООО Агрофирма «Приволье» зарегистрировано 24 января 2005 г.

ИНН 2349025226, ОГРН 1052327419430, ОКПО 75879859.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур».

Адрес: 353560, Краснодарский край, Славянский район, город Славянск на Кубани, Колхозная улица, дом 2 б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 3 – Структура активов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Приволье» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Приволье» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО Агрофирма «Приволье»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО Агрофирма «Приволье» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО Агрофирма «Приволье»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
• 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
• 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
• 4. ООО Агрофирма «Приволье» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)