Анализ финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО Агрофирма «Приволье»

ООО Агрофирма «Приволье» зарегистрировано 24 января 2005 г.

ИНН 2349025226, ОГРН 1052327419430, ОКПО 75879859.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур».

Адрес: 353560, Краснодарский край, Славянский район, город Славянск на Кубани, Колхозная улица, дом 2 б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 3 – Структура активов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Приволье» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрофирма «Приволье» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО Агрофирма «Приволье»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО Агрофирма «Приволье»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО Агрофирма «Приволье» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО Агрофирма «Приволье»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО Агрофирма «Приволье»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО Агрофирма «Приволье» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО Агрофирма «Приволье» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО Агрофирма «Приволье» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы309586464297
Основные средства610 491809 383943 8651 175 514
Финансовые вложения008 5128 512
Прочие внеоборотные активы143 1796 43136 64998 029
Всего по разделу 1753 979816 400989 4901 282 352
2. Оборотные активы
Запасы406 379430 778572 369694 828
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям0013 85336 752
краткосрочная дебиторская задолженность242 414380 230291 354308 184
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 5001 50025 0000
Денежные средства и денежные эквиваленты7 4321 46936 680145 017
Всего по разделу 2657 725813 977939 2561 184 781
Баланс1 411 7041 630 3771 928 7462 467 133
3. Капитал и резервы
Уставный капитал20202020
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 154 0821 264 7021 560 0171 947 565
Всего по разделу 31 154 1021 264 7221 560 0371 947 585
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства113 527127 06889 711233 827
Итого по разделу 4113 527127 06889 711233 827
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства100 000218 283173 449225 000
Кредиторская задолженность44 07520 304105 54960 721
Всего по разделу 5144 075238 587278 998285 721
Баланс1 411 7041 630 3771 928 7462 467 133

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка862 5451 217 7581 388 854
Себестоимость(670 193)(905 532)(897 347)
Валовая прибыль (убыток)192 352312 226491 507
Коммерческие расходы(33 852)(46 704)(41 734)
Прибыль (убыток) от продаж158 500265 522449 773
Проценты к получению1132 4804 708
Проценты к уплате(19 081)(10 242)(8 436)
Прочие доходы28 53386 3185 189
Прочие расходы(52 845)(41 292)(33 035)
Прибыль (убыток) до налогообложения115 220302 786418 199
Прочее(0)(6 321)(5 651)
Чистая прибыль (убыток)115 220296 465412 548

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------