Анализ финансового состояния ЗАО «Воздвиженское» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ЗАО «Воздвиженское»

ЗАО «Воздвиженское» действует с 28 июля 1992 г.

ИНН 2339001201, ОГРН 1022304129561, ОКПО 03607056.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых культур».

Адрес: 352405, Краснодарский край, Курганинский район, станица Воздвиженская, Советская улица, 12.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Воздвиженское»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ЗАО «Воздвиженское»

Рисунок 3 – Структура активов ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ЗАО «Воздвиженское»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ЗАО «Воздвиженское»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Воздвиженское» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ЗАО «Воздвиженское» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ЗАО «Воздвиженское»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ЗАО «Воздвиженское»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ЗАО «Воздвиженское»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ЗАО «Воздвиженское»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ЗАО «Воздвиженское» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ЗАО «Воздвиженское»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ЗАО «Воздвиженское»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ЗАО «Воздвиженское» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ЗАО «Воздвиженское» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась,

Данные из отчетности ЗАО «Воздвиженское» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства123 271135 626167 912162 516
Прочие внеоборотные активы1501501500
Всего по разделу 1123 421135 776168 062162 516
2. Оборотные активы
Запасы313 807419 822410 260281 096
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям05424 9801 630
краткосрочная дебиторская задолженность27 13728 95633 35697 141
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)013 91741 21847 954
Денежные средства и денежные эквиваленты91471 6581 002
Прочие оборотные активы64060
Всего по разделу 2341 099463 284491 478428 823
Баланс464 520599 060659 540591 339
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 2607 2607 2607 260
Добавочный капитал (без переоценки)37 65537 65537 65537 655
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)183 372183 847184 341184 897
Всего по разделу 3228 287228 762229 256229 812
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства170 754264 164271 078188 011
Кредиторская задолженность65 479106 134159 206173 516
Всего по разделу 5236 233370 298430 284361 527
Баланс464 520599 060659 540591 339

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка282 625279 181375 637
Себестоимость(274 086)(279 151)(373 426)
Валовая прибыль (убыток)8 539302 211
Коммерческие расходы(15)(17)(0)
Прибыль (убыток) от продаж8 524132 211
Проценты к получению10118
Проценты к уплате(3 677)(950)(1 003)
Прочие доходы5 7588 5206 207
Прочие расходы(10 084)(7 044)(6 816)
Прибыль (убыток) до налогообложения531550607
Текущий налог на прибыль(56)(56)(51)
Чистая прибыль (убыток)475494556

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------