Анализ финансового состояния ПАО «Тяжстанкогидропресс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Тяжстанкогидропресс»

ПАО «Тяжстанкогидропресс» действует с 1 апреля 1993 г.

ИНН 5403101628, ОГРН 1025401298856, ОКПО 05748588.

Основным видом деятельности является «Обработка металлических изделий механическая».

Адрес: 630024, Новосибирская область, город Новосибирск, улица Сибиряков Гвардейцев, 50.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Тяжстанкогидропресс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ПАО «Тяжстанкогидропресс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Тяжстанкогидропресс» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ПАО «Тяжстанкогидропресс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства187 765151 975149 189146 448
Всего по разделу 1187 765151 975149 189146 448
2. Оборотные активы
Запасы359 411489 128595 560484 008
краткосрочная дебиторская задолженность60 542147 026151 868119 517
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)7623000
Денежные средства и денежные эквиваленты10 4843 783180
Прочие оборотные активы1 4161 8631 9871 987
Всего по разделу 2431 929642 030749 433605 512
Баланс619 694794 005898 622751 960
3. Капитал и резервы
Уставный капитал116116116116
Переоценка внеоборотных активов170 845170 845170 845170 845
Резервный капитал29292929
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)244 866244 923244 953(821 887)
Всего по разделу 3415 856415 913415 943-650 897
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства70 00090 250082 150
Итого по разделу 470 00090 250082 150
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства070 000153 39544
Кредиторская задолженность133 838217 402326 1841 320 663
Оценочные обязательства04403 1000
Всего по разделу 5133 838287 842482 6791 320 707
Баланс619 694794 005898 622751 960

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка417 065307 164481 757
Себестоимость(303 533)(162 538)(305 753)
Валовая прибыль (убыток)113 532144 626176 004
Коммерческие расходы(5 062)(3 912)(3 167)
Управленческие расходы(104 199)(122 797)(90 211)
Прибыль (убыток) от продаж4 27117 91782 626
Проценты к уплате(0)(8 035)(5 251)
Прочие доходы20 809595141 003
Прочие расходы(24 933)(10 385)(1 284 278)
Прибыль (убыток) до налогообложения14792(1 065 900)
Текущий налог на прибыль(0)(54)(0)
Чистая прибыль (убыток)14738(1 065 900)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------