Анализ финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» зарегистрировано 27 марта 2007 г.

ИНН 7710668349, ОГРН 5077746422859, ОКПО 99646569.

Основным видом деятельности является «Деятельность рекламных агентств».

Адрес: 125196, город Москва, Лесная улица, дом 7, эт 15 ком 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы127 867124 673165 148115 586
Основные средства593 215784 5391 413 9202 230 254
Финансовые вложения0040 586708 233
Отложенные налоговые активы316 501105 239135 367226 716
Прочие внеоборотные активы950 166555 367329 747458 060
Всего по разделу 11 987 7491 569 8182 084 7683 738 849
2. Оборотные активы
Запасы3 8567 63315 43732 592
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5 1833 83822 80972 834
краткосрочная дебиторская задолженность902 5821 179 4911 259 3861 108 237
Денежные средства и денежные эквиваленты2 195 8221 733 7111 686 7641 996 782
Прочие оборотные активы52 08181 050116 461244 622
Всего по разделу 23 159 5243 005 7233 100 8573 455 067
Баланс5 147 2734 575 5415 185 6257 193 916
3. Капитал и резервы
Уставный капитал22 62222 62230 62230 622
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 577 1342 347 2332 105 1822 733 775
Всего по разделу 33 599 7562 369 8552 135 8042 764 397
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства7 21511 19223 60261 392
Итого по разделу 47 21511 19223 60261 392
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 286 1151 877 2082 589 1853 733 702
Оценочные обязательства250 494317 286437 034634 425
Прочие обязательства3 693000
Всего по разделу 51 540 3022 194 4943 026 2194 368 127
Баланс5 147 2734 575 5415 185 6257 193 916

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка19 943 05224 217 21427 785 223
Себестоимость(5 311 805)(6 986 475)(8 616 871)
Валовая прибыль (убыток)14 631 24717 230 73919 168 352
Коммерческие расходы(2 366 252)(3 517 448)(5 398 518)
Управленческие расходы(975 464)(1 275 384)(1 560 264)
Прибыль (убыток) от продаж11 289 53112 437 90712 209 570
Проценты к получению117 745113 71339 809
Прочие доходы72 12240 201553 207
Прочие расходы(214 938)(707 077)(180 233)
Прибыль (убыток) до налогообложения11 264 46011 884 74412 622 353
Текущий налог на прибыль(2 390 607)(2 524 796)(2 679 432)
Прочее(3 754)(1 999)(14 328)
Чистая прибыль (убыток)8 870 0999 357 9499 928 593

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------