Анализ финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» зарегистрировано 27 марта 2007 г.

ИНН 7710668349, ОГРН 5077746422859, ОКПО 99646569.

Основным видом деятельности является «Деятельность рекламных агентств».

Адрес: 125196, город Москва, Лесная улица, дом 7, эт 15 ком 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
• 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
• 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
• 4. ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «КЕХ ЕКОММЕРЦ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)