Анализ финансового состояния АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

АО «Зеленодольский Завод имени А.М. Горького» зарегистрировано 16 мая 2003 г.

ИНН 1648013442, ОГРН 1031644204514, ОКПО 07508954.

Основным видом деятельности является «Строительство кораблей, судов и плавучих конструкций».

Адрес: 422548, Республика Татарстан, Зеленодольский район, город Зеленодольск, Заводская улица, 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
• 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
• 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
• 4. АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности АО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)