Анализ финансового состояния ООО «ФСК «Лидер» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ФСК «Лидер»

ООО «Финансово строительная корпорация «Лидер» (ООО «ФСК «Лидер») зарегистрировано 7 сентября 2005 г.

ИНН 7704569861, ОГРН 1057748137578, ОКПО 78511167.

Основным видом деятельности является «Деятельность заказчика застройщика, генерального подрядчика».

Адрес: 101990, город Москва, Мясницкая улица, дом 13 строение 1, комната 13.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ФСК «Лидер»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ФСК «Лидер»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ФСК «Лидер»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ФСК «Лидер»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ФСК «Лидер» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ФСК «Лидер» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ФСК «Лидер»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ФСК «Лидер»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ФСК «Лидер»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ФСК «Лидер»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ФСК «Лидер» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ФСК «Лидер»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ФСК «Лидер»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ФСК «Лидер» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ФСК «Лидер» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ФСК «Лидер» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы7 67017 1231 04229 186
Основные средства1 028 8851 543 9711 317 3111 075 819
Доходные вложения в материальные активы7 4006 73912 3372 995
Финансовые вложения945 998545 384473 908287 943
Отложенные налоговые активы153 10470 56139 09035 972
Прочие внеоборотные активы15 254 36414 262 42719 841 34016 045 343
Всего по разделу 117 397 42116 446 20521 685 02817 477 258
2. Оборотные активы
Запасы1 937 578681 731329 349239 933
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям46 29031 30469 35032 465
краткосрочная дебиторская задолженность4 127 5835 669 4913 353 849728 750
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 935 1711 167 057756 074105 177
Денежные средства и денежные эквиваленты23 95433 1152 94811 354
Прочие оборотные активы276 581243 87654 86728 481
Всего по разделу 28 347 1577 826 5744 566 4371 146 160
Баланс25 744 57824 272 77926 251 46518 623 418
3. Капитал и резервы
Уставный капитал400 000802 000802 000802 000
Переоценка внеоборотных активов315 108719 263616 105484 791
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 619 0391 520 5781 164 0031 601 752
Всего по разделу 32 334 1473 041 8412 582 1082 888 543
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства8 231 7446 502 5965 632 9382 764 297
Отложенные налоговые обязательства80 087182 664154 217121 575
Прочие обязательства8 210 9058 069 7348 728 5224 151 786
Итого по разделу 416 522 73614 754 99414 515 6777 037 658
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 460 082748 3521 688 475560 955
Оценочные обязательства18 94924 07827 49412 929
Прочие обязательства5 408 6645 703 5147 437 7118 123 333
Всего по разделу 56 887 6956 475 9449 153 6808 697 217
Баланс25 744 57824 272 77926 251 46518 623 418

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка5 197 7712 833 5281 733 468
Себестоимость(3 602 694)(1 510 154)(457 708)
Валовая прибыль (убыток)1 595 0771 323 3741 275 760
Коммерческие расходы(98 829)(85 770)(54 055)
Управленческие расходы(957 439)(1 009 289)(1 194 446)
Прибыль (убыток) от продаж538 809228 31527 259
Доходы от участия в других организациях276 141319 274318 801
Проценты к получению312 635239 88035 901
Проценты к уплате(597 151)(351 974)(76 277)
Прочие доходы417 14880 562318 418
Прочие расходы(766 727)(949 670)(291 853)
Прибыль (убыток) до налогообложения180 855(433 613)332 249
Текущий налог на прибыль(0)(55 578)(37 435)
Изменение отложенных налоговых обязательств77 239(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(82 543)(0)(0)
Прочее(419)(0)(20 311)
Чистая прибыль (убыток)175 132(489 191)274 503

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------