Анализ финансового состояния ООО «Центурион-Логистик» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Центурион-Логистик»

ООО «Центурион Логистик» зарегистрировано 25 июня 2008 г.

ИНН 5047096667, ОГРН 1085047007836, ОКПО 86670661.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 141407, Московская область, город Химки, Авиационная улица, 8, 206.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Центурион-Логистик»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Центурион-Логистик»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Центурион-Логистик»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Центурион-Логистик»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Центурион-Логистик» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Центурион-Логистик» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Центурион-Логистик»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Центурион-Логистик»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Центурион-Логистик»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Центурион-Логистик»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Центурион-Логистик»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Центурион-Логистик»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Центурион-Логистик» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Центурион-Логистик» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Центурион-Логистик» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы13 17421 51611 7502 972
Основные средства7 27313 3669 5584 970
Отложенные налоговые активы7958769111 277
Прочие внеоборотные активы00693313
Всего по разделу 121 24235 75822 9129 532
2. Оборотные активы
Запасы216223211136
краткосрочная дебиторская задолженность76 12583 20197 31454 788
Денежные средства и денежные эквиваленты127 151115 219166 28639 896
Прочие оборотные активы8631 1831 191992
Всего по разделу 2204 355199 826265 00295 812
Баланс225 597235 584287 914105 344
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)172 693182 377217 71871 502
Всего по разделу 3172 703182 387217 72871 512
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства147503356107
Итого по разделу 4147503356107
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность48 77248 31765 29127 352
Оценочные обязательства3 9754 3774 5396 373
Всего по разделу 552 74752 69469 83033 725
Баланс225 597235 584287 914105 344

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка996 2411 177 664545 224
Себестоимость(173 572)(210 366)(166 404)
Валовая прибыль (убыток)822 669967 298378 820
Управленческие расходы(53 245)(57 856)(47 690)
Прибыль (убыток) от продаж769 424909 442331 130
Проценты к получению6 5347 2592 937
Прочие доходы7692145
Прочие расходы(1 443)(2 138)(2 046)
Прибыль (убыток) до налогообложения774 591914 655332 166
Текущий налог на прибыль(154 782)(183 214)(66 582)
Изменение отложенных налоговых обязательств(356)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(81)(0)(0)
Прочее162(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)619 534731 441265 584

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------