Анализ финансового состояния ООО «Невинномысский хлебокомбинат» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

ООО «Невинномысский хлебокомбинат» зарегистрировано 4 февраля 2003 г.

ИНН 2631024705, ОГРН 1032601992389, ОКПО 22115867.

Основным видом деятельности является «Производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения».

Адрес: 357111, Ставропольский край, город Невинномысск, Громовой улица, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Невинномысский хлебокомбинат» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Невинномысский хлебокомбинат»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Невинномысский хлебокомбинат» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Невинномысский хлебокомбинат» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Невинномысский хлебокомбинат» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства34 74737 22741 65037 896
Всего по разделу 134 74737 22741 65037 896
2. Оборотные активы
Запасы64 569143 293170 479206 143
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям53516900
краткосрочная дебиторская задолженность42 48844 56659 70050 643
Денежные средства и денежные эквиваленты2921 07912 7833 909
Прочие оборотные активы269219186182
Всего по разделу 2108 153189 326243 148260 877
Баланс142 900226 553284 798298 773
3. Капитал и резервы
Уставный капитал37 00037 00037 00037 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)59 359152 390153 320238 037
Всего по разделу 396 359189 390190 320275 037
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства19 80015 80015 8000
Отложенные налоговые обязательства49385140
Итого по разделу 419 84915 83815 85140
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 7363 73671 7940
Кредиторская задолженность20 82217 2336 47823 341
Оценочные обязательства1 134356355355
Всего по разделу 526 69221 32578 62723 696
Баланс142 900226 553284 798298 773

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка134 847183 178212 236
Себестоимость(124 688)(172 172)(189 534)
Валовая прибыль (убыток)10 15911 00622 702
Коммерческие расходы(9 459)(9 773)(17 670)
Прибыль (убыток) от продаж7001 2335 032
Проценты к уплате(1 999)(96)(2 104)
Прочие доходы77 72840 67285 199
Прочие расходы(63 334)(40 776)(3 260)
Прибыль (убыток) до налогообложения13 0951 03384 867
Текущий налог на прибыль(128)(103)(150)
Прочее128(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)13 09593084 717

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------