Анализ финансового состояния ООО «СК «Сив Лайф» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «СК «Сив Лайф»

ООО «Страховая компания «СиВ Лайф» (ООО «СК «СиВ Лайф») более 14 лет работает на российском рынке. С 2008 года компания активно сотрудничает с по страхованию клиентов банка. По итогам 2020 года CiV Life занимает второе место среди компаний по страхованию жизни с иностранным капиталом и входит в ТОП 10 страховых компаний членов АСЖ и ВСС по общему объему собранной премии.

Раздел 1. Общая характеристика страховой компании

Таблица 1 – Объемные показатели работы страховой компании

Рисунок 1 – Соотношение страховых премий и страховых выплат ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 2 – Соотношение страховых премий и страховых выплат – нетто-перестрахование ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Рисунок 3 – Динамика стоимости активов ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 4 – Динамика суммы капитала и обязательств ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Рисунок 5 – Структура активов ООО «СК «Сив Лайф», %

Рисунок 6 – Структура пассивов ООО «СК «Сив Лайф», %

Раздел 4. Анализ ликвидности баланса страховой компании

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 7 – Соотношение между наиболее ликвидными активами и наиболее срочными обязательствами ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 8 – Соотношение между быстро реализуемыми активами и краткосрочными пассивами ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 9 – Соотношение между медленно реализуемыми активами и долгосрочными пассивами ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 10 – Соотношение между трудно реализуемыми активами и постоянными пассивами ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Раздел 5. Анализ платежеспособности страховой компании

Таблица 5 – Показатели платежеспособности ООО «СК «Сив Лайф»

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости страховой компании

Таблица 6 – Показатели финансовой устойчивости ООО «СК «Сив Лайф»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов страховой компании

Таблица 7 – Анализ финансовых результатов ООО «СК «Сив Лайф»

Рисунок 11 – Соотношение между финансовыми результатами от страховой, инвестиционной и прочей операционной деятельности ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Рисунок 12 – Соотношение между финансовыми результатами ООО «СК «Сив Лайф», тыс. руб.

Раздел 8. Анализ деловой активности страховой компании

Таблица 8 – Показатели деловой активности ООО «СК «Сив Лайф»

Раздел 9. Анализ эффективности работы страховой компании

Таблица 9 – Показатели эффективности работы ООО «СК «Сив Лайф»

Таблица 10 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «СК «Сив Лайф» по модели Дюпон

Раздел 10. Комплексная оценка финансового состояния страховой компании

Таблица 11 – Методика определения соответствия финансового состояния страховой организации требованиям банка

Таблица 12 – Результативные характеристики финансового положения страховой организации

Таблица 13 – Вспомогательные значения для комплексной оценки финансового состояния ООО «СК «Сив Лайф»

Таблица 14 – Комплексная оценка финансового состояния ООО «СК «Сив Лайф»

Таблица 15 – Анализ выполнения критериев, которые не позволяют оценить финансового состояние страховой компании как «хорошее»

Таблица 16 – Расчетные коэффициенты для комплексной оценки финансового состояния страховой компании

Таблица 17 – Вспомогательные значения для комплексной оценки финансового состояния

Таблица 18 – Комплексная оценка финансового состояния ООО «СК «Сив Лайф»

Таблица 19 – Уровни и критерии комплексной оценки финансового состояния страховой компании

Таблица 20 – Комплексная оценка финансового состояния ООО «СК «Сив Лайф»

Выводы

1. Баланс страховой компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно ликвидным. При этом ситуация с ликвидностью баланса в течение анализируемого периода улучшилась.
2. Проблемы с обеспечением приемлемого уровня платежеспособности у компании преимущественно отсутствуют. При этом общая тенденция изменения платежеспособности является положительной.
3. Состояние финансовой устойчивости ООО «СК «Сив Лайф» улучшилось.
4. ООО «СК «Сив Лайф» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный результат от страховой деятельности. Финансовый результат от страховой деятельности снизился на 52,41%, что негативным образом характеризует ситуацию с финансовыми результатами от данного вида страхования. Финансовый результат после налогообложения ООО «СК «Сив Лайф» в течение рассматриваемого периода был положительным. В целом в течение анализируемого периода сумма чистой прибыли выросла на 48,04 %, что положительно характеризует ситуацию с финансовыми результатами страховой компании.
5. Каждый рубль, используемый страховой компанией, дает меньшую отдачу в виде заработанных страховых премий.
6. Также каждый рубль, используемый страховой компанией, дает большую отдачу в виде полученных финансовых результатов.
7. На протяжении анализируемого периода степень риска, связанного со страховой компаний была средней, а финансовое состояние удовлетворительным. В целом в течение анализируемого периода финансовое состояние ООО «СК «Сив Лайф» ухудшилось.

Данные из отчетности ООО «СК «Сив Лайф» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)