Анализ финансового состояния ООО «Норэйл» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Норэйл»

ООО «Норэйл» зарегистрировано 25 января 2017 г.

ИНН 5402027971, ОГРН 1175476006408, ОКПО 06392314.

Основным видом деятельности является «Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях».

Адрес: 630049, Новосибирская область, город Новосибирск, Красный проспект, дом 182/1, офис 1005.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Норэйл»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Норэйл»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Норэйл» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Норэйл»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Норэйл»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Норэйл» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Норэйл» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Норэйл»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Норэйл»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Норэйл»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Норэйл»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Норэйл»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Норэйл»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Норэйл» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Норэйл» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Норэйл» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Норэйл» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Норэйл» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Норэйл» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства15 95031 812103 83190 251
Всего по разделу 115 95031 812103 83190 251
2. Оборотные активы
Запасы45 82027 38096 60331 414
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2753900
краткосрочная дебиторская задолженность44 60481 576112 192167 769
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)005 0000
Денежные средства и денежные эквиваленты7 57226 05221 33419 658
Прочие оборотные активы1 8891 1209 4164 374
Всего по разделу 2100 160136 167244 545223 215
Баланс116 110167 979348 376313 466
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)7 57294 41089 082117 206
Всего по разделу 37 67294 51089 182117 306
4. Долгосрочные обязательства
Прочие обязательства11 3675 61251 58118 803
Итого по разделу 411 3675 61251 58118 803
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 200501 51521 656
Кредиторская задолженность95 87167 807206 098155 701
Всего по разделу 597 07167 857207 613177 357
Баланс116 110167 979348 376313 466

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка501 835317 083588 325
Себестоимость(291 039)(112 900)(233 714)
Валовая прибыль (убыток)210 796204 183354 611
Управленческие расходы(106 232)(198 228)(219 640)
Прибыль (убыток) от продаж104 5645 955134 971
Проценты к уплате(0)(0)(321)
Прочие доходы106 418181 34472 389
Прочие расходы(92 376)(137 944)(61 337)
Прибыль (убыток) до налогообложения118 60649 355145 702
Текущий налог на прибыль(24 188)(6 958)(27 991)
Прочее(11)(0)(510)
Чистая прибыль (убыток)94 40742 397117 201

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------