Анализ финансового состояния ООО «Локотех-Сервис» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Локотех-Сервис»

ООО «Локотех Сервис» зарегистрировано 29 июня 2010 г.

ИНН 7704758153, ОГРН 1107746515887, ОКПО 66886637.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная, связанная с железнодорожным транспортом».

Адрес: 109004, город Москва, улица Земляной Вал, дом 59 строение 2, помещение 514.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Локотех-Сервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Локотех-Сервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Локотех-Сервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Локотех-Сервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Локотех-Сервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Локотех-Сервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Локотех-Сервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Локотех-Сервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Локотех-Сервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Локотех-Сервис»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Локотех-Сервис» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Локотех-Сервис»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Локотех-Сервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Локотех-Сервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Локотех-Сервис» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Локотех-Сервис» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы231 340297 189519 700413 942
Основные средства341 802406 196935 1771 141 518
Финансовые вложения17 594 07917 364 5018 700 9358 652 380
Отложенные налоговые активы182 054146 15587 09789 448
Прочие внеоборотные активы66 77056 52691 115110 015
Всего по разделу 118 416 04518 270 56710 334 02410 407 303
2. Оборотные активы
Запасы8 228 9457 972 4098 234 9329 195 718
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям246 953186 510142 564312 289
краткосрочная дебиторская задолженность11 182 71716 250 34514 201 83016 647 881
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2000036 700
Денежные средства и денежные эквиваленты3 137 126514 3731 058 696762 331
Прочие оборотные активы25 38774 500184 091216 108
Всего по разделу 222 821 32824 998 13723 822 11327 171 027
Баланс41 237 37343 268 70434 156 13737 578 330
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 100 0002 100 0002 100 0002 100 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)5 777 0441 620 544504 585172 696
Всего по разделу 37 877 0443 720 5442 604 5852 272 696
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства4 800 0008 242 6612 816 7224 395 616
Итого по разделу 44 800 0008 242 6612 816 7224 395 616
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства13 856 85211 335 93711 438 45810 706 001
Кредиторская задолженность13 575 72618 872 49916 198 56919 032 704
Доходы будущих периодов3 4558 499427521
Оценочные обязательства1 124 2961 088 5641 097 3761 170 792
Всего по разделу 528 560 32931 305 49928 734 83030 910 018
Баланс41 237 37343 268 70434 156 13737 578 330

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка72 400 92074 054 96671 545 150
Себестоимость(66 140 182)(67 917 520)(67 044 047)
Валовая прибыль (убыток)6 260 7386 137 4464 501 103
Коммерческие расходы(6 090)(7 637)(0)
Управленческие расходы(2 215 147)(2 600 954)(2 718 090)
Прибыль (убыток) от продаж4 039 5013 528 8551 783 013
Доходы от участия в других организациях(0)(0)200 000
Проценты к получению984 9591 206 730216 163
Проценты к уплате(1 998 029)(1 887 035)(1 346 918)
Прочие доходы4 950 086419 377330 212
Прочие расходы(5 256 630)(1 843 208)(1 408 395)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 719 8871 424 719(225 925)
Текущий налог на прибыль(545 919)(430 854)(105 917)
Прочее(9 468)176(47)
Чистая прибыль (убыток)2 164 500994 041(331 889)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------