Анализ финансового состояния ООО «Омега» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Омега»

ООО «Омега» зарегистрировано 21 октября 2008 г.

ИНН 4403005217, ОГРН 1084433000816, ОКПО 88711134.

Основным видом деятельности является «Деятельность автомобильного грузового транспорта».

Адрес: 157201, Костромская область, Галичский район, город Галич, улица Подбельского, 6.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Омега»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Омега»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Омега» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Омега» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Омега»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Омега»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Омега» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Омега» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Омега»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Омега»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Омега» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Омега»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Омега»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Омега»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Омега»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Омега» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Омега» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Омега» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Омега» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Омега» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «Омега» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства7 6385 46315 83330 031
Всего по разделу 17 6385 46315 83330 031
2. Оборотные активы
Запасы8 34711 35812 40910 116
краткосрочная дебиторская задолженность4 7194 2372 0723 245
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00255
Денежные средства и денежные эквиваленты97711 548124
Всего по разделу 213 16315 66616 05413 490
Баланс20 80121 12931 88743 521
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 4221 265(38)(6 684)
Всего по разделу 32 4321 275-28-6 674
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 9974595 0003 387
Прочие обязательства005 24719 875
Итого по разделу 42 99745910 24723 262
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства13 30315 84816 82920 966
Кредиторская задолженность2 0693 4854 8395 967
Доходы будущих периодов06200
Всего по разделу 515 37219 39521 66826 933
Баланс20 80121 12931 88743 521

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка14 57620 61225 949
Себестоимость(15 173)(20 508)(30 999)
Валовая прибыль (убыток)(597)104(5 050)
Прибыль (убыток) от продаж(597)104(5 050)
Проценты к уплате(265)(8)(139)
Прочие доходы2811 821192
Прочие расходы(400)(2 939)(1 353)
Прибыль (убыток) до налогообложения(981)(1 022)(6 350)
Текущий налог на прибыль(153)(255)(257)
Прочее(23)(26)(39)
Чистая прибыль (убыток)(1 157)(1 303)(6 646)

Финансовый анализ коммерческой организации (по РСБУ)

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.

Финансовый анализ коммерческой организации (по МСФО)

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей Консолидированного отчета о финансовом положении (баланса) компании

Раздел 2. Горизонтальный анализ Консолидированного отчета о финансовом положении (баланса) компании

Раздел 3. Вертикальный анализ Консолидированного отчета о финансовом положении (баланса) компании

Раздел 4. Анализ ликвидности Консолидированного отчета о финансовом положении (баланса) компании

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.