Анализ финансового состояния ООО «Ртитс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Ртитс»

ООО «РТ Инвест Транспортные Системы» (ООО «Ртитс») заре-гистрировано 24 июля 2014 г.

ИНН 7704869777, ОГРН 1147746841340, ОКПО 33696985.

Основным видом деятельности является «Разработка компью-терного программного обеспечения».

Адрес: 127015, город Москва, Вятская улица, дом 27 строение 16, этаж 2 пом I ком 16.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ртитс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ртитс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Ртитс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Ртитс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Ртитс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ртитс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ртитс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Ртитс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Ртитс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Ртитс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Ртитс»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Ртитс» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Ртитс»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Ртитс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ртитс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Ртитс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Ртитс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Ртитс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Ртитс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Ртитс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы9 455 28310 828 6319 664 2269 922 480
Основные средства10 834 68410 036 9609 329 5947 791 280
Финансовые вложения276 68167 26051
Отложенные налоговые активы610 352552 910772 103543 982
Прочие внеоборотные активы365 013265 988254 207146 002
Всего по разделу 121 265 35921 691 17020 087 39018 403 795
2. Оборотные активы
Запасы59 17397 10298 646122 485
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 3702 3941 8704 225
краткосрочная дебиторская задолженность7 332 0787 127 2767 292 6877 406 352
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00106 100106 100
Денежные средства и денежные эквиваленты8 733 3515 909 1936 255 4337 021 238
Прочие оборотные активы42 69373 36544 78040 249
Всего по разделу 216 169 66513 209 33013 799 51614 700 649
Баланс37 435 02434 900 50033 886 90633 104 444
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 650 1001 650 1001 650 1001 650 100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 759 9402 761 7812 892 9814 227 154
Всего по разделу 33 410 0404 411 8814 543 0815 877 254
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства26 475 94519 910 02816 925 06714 838 762
Отложенные налоговые обязательства1 750 8762 061 9782 507 3042 502 073
Итого по разделу 428 226 82121 972 00619 432 37117 340 835
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 604 0444 345 5644 006 0944 022 172
Кредиторская задолженность2 851 9703 832 1084 704 2414 809 598
Оценочные обязательства342 149338 9411 201 1191 054 585
Всего по разделу 55 798 1638 516 6139 911 4549 886 355
Баланс37 435 02434 900 50033 886 90633 104 444

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка11 169 41511 378 61211 608 230
Себестоимость(5 813 451)(7 479 777)(6 696 385)
Валовая прибыль (убыток)5 355 9643 898 8354 911 845
Управленческие расходы(1 155 647)(1 318 597)(1 214 823)
Прибыль (убыток) от продаж4 200 3172 580 2383 697 022
Проценты к получению330 831276 399216 953
Проценты к уплате(2 610 673)(2 129 023)(1 533 947)
Прочие доходы165 610108 043174 249
Прочие расходы(363 042)(377 514)(522 281)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 723 043458 1432 031 996
Текущий налог на прибыль(52 534)(226 139)(497 822)
Изменение отложенных налоговых обязательств311 102(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(57 442)(0)(0)
Прочее(622 328)(804)(1)
Чистая прибыль (убыток)1 301 841231 2001 534 173

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------