Анализ финансового состояния ООО «Корал Тревел» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Корал Тревел»

ООО «Корал Тревел» действует с 1 сентября 1998 г.

ИНН 7707255341, ОГРН 1027739844021, ОКПО 49868661.

Основным видом деятельности является «Деятельность туристических агентств».

Адрес: 107031, г. Москва, ул. Петровка, д. 15/13 стр. 5, этаж/помещ./ком. 3/I/36.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Корал Тревел»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Корал Тревел»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Корал Тревел»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Корал Тревел»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Корал Тревел» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Корал Тревел» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Корал Тревел»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Корал Тревел»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Корал Тревел»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Корал Тревел»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Корал Тревел»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Корал Тревел»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Корал Тревел» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Корал Тревел» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Корал Тревел» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Корал Тревел» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Корал Тревел» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Корал Тревел» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы002522
Основные средства12 89011 70712 8309 515
Отложенные налоговые активы663115337
Прочие внеоборотные активы09332 800434
Всего по разделу 113 55312 75515 6889 978
2. Оборотные активы
Запасы0668
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям00120
краткосрочная дебиторская задолженность623 381449 229598 933809 289
Денежные средства и денежные эквиваленты9 59520 3629 55436 806
Прочие оборотные активы1 2741 4114 5194 345
Всего по разделу 2634 250471 008613 024850 448
Баланс647 803483 763628 712860 426
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 0005 0005 0005 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров0-23000
Добавочный капитал (без переоценки)3333
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)57 59865 17774 09974 220
Всего по разделу 362 60169 95079 10279 223
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства061125154
Итого по разделу 4061125154
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00012 997
Кредиторская задолженность581 886410 487545 613764 478
Оценочные обязательства3 3163 2653 8723 574
Всего по разделу 5585 202413 752549 485781 049
Баланс647 803483 763628 712860 426

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка119 586186 772140 465
Себестоимость(49 929)(79 512)(62 909)
Валовая прибыль (убыток)69 657107 26077 556
Управленческие расходы(86 092)(95 061)(76 181)
Прибыль (убыток) от продаж(16 435)12 1991 375
Проценты к получению10 107864520
Проценты к уплате(0)(0)(24)
Прочие доходы24 4083 8593 940
Прочие расходы(8 267)(5 080)(4 772)
Прибыль (убыток) до налогообложения9 81311 8421 039
Текущий налог на прибыль(1 625)(2 920)(918)
Изменение отложенных налоговых обязательств(61)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(548)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)7 5798 922121

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------