Анализ финансового состояния ООО «Гиперглобус» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Гиперглобус»

ООО «Гиперглобус» зарегистрировано 17 ноября 2004 г.

ИНН 7743543761, ОГРН 1047796876489, ОКПО 75524689.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная в неспециализированных магазинах».

Адрес: 141109, Московская область, город Щёлково, Пролетарский проспект, дом 18.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Гиперглобус»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Гиперглобус»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Гиперглобус»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Гиперглобус»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Гиперглобус» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Гиперглобус» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Гиперглобус»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Гиперглобус»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Гиперглобус»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Гиперглобус»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Гиперглобус» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Гиперглобус»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Гиперглобус»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Гиперглобус» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Гиперглобус» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Гиперглобус» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Гиперглобус» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Гиперглобус» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Гиперглобус» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы71 726164 230144 904151 608
Основные средства34 233 76541 343 45948 550 27853 336 740
Финансовые вложения3 264 0853 284 0853 515 0853 169 468
Отложенные налоговые активы78 89884 63896 695285 373
Прочие внеоборотные активы3 387 4601 468 9122 244 8601 940 911
Всего по разделу 141 035 93446 345 32454 551 82258 884 100
2. Оборотные активы
Запасы6 047 9766 494 1717 216 7827 862 233
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям290 124327 618307 246221 852
краткосрочная дебиторская задолженность2 682 2282 578 7392 745 1232 679 942
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 956 6455 311 8483 220 6814 923 978
Денежные средства и денежные эквиваленты3 209 2803 024 5511 546 8641 421 443
Прочие оборотные активы162 528150 577139 728285 158
Всего по разделу 216 348 78117 887 50415 176 42417 394 606
Баланс57 384 71564 232 82869 728 24676 278 706
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 065 7435 065 7435 837 8485 837 848
Добавочный капитал (без переоценки)2 964 4632 964 4632 964 4632 964 463
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)11 669 07213 584 63714 853 36617 894 831
Всего по разделу 319 699 27821 614 84323 655 67726 697 142
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства14 892 76416 463 87324 482 05825 128 432
Отложенные налоговые обязательства833 7941 057 4181 293 6431 904 364
Прочие обязательства159 607172 926216 071226 232
Итого по разделу 415 886 16517 694 21725 991 77227 259 028
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства9 306 13611 457 8376 527 0378 435 245
Кредиторская задолженность12 348 20613 183 85113 117 58713 364 651
Оценочные обязательства144 930282 080436 173522 640
Всего по разделу 521 799 27224 923 76820 080 79722 322 536
Баланс57 384 71564 232 82869 728 24676 278 706

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка92 128 62097 629 953105 924 771
Себестоимость(70 345 134)(73 429 921)(78 531 218)
Валовая прибыль (убыток)21 783 48624 200 03227 393 553
Коммерческие расходы(11 448 162)(13 069 685)(13 883 070)
Управленческие расходы(3 084 033)(4 681 846)(4 501 943)
Прибыль (убыток) от продаж7 251 2916 448 5019 008 540
Доходы от участия в других организациях(0)(0)9 000
Проценты к получению275 417212 979191 016
Проценты к уплате(2 420 728)(2 296 080)(2 659 799)
Прочие доходы1 016 998618 2781 219 746
Прочие расходы(3 693 434)(3 132 777)(3 558 689)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 429 5441 850 9014 209 814
Текущий налог на прибыль(418 817)(499 076)(1 140 814)
Изменение отложенных налоговых обязательств223 624(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов5 740(0)(0)
Прочее(324 526)(83 097)(27 535)
Чистая прибыль (убыток)1 915 5651 268 7283 041 465

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------