Анализ финансового состояния ООО «Лесстройпроект» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лесстройпроект»

ООО «Лесстройпроект» зарегистрировано 22 сентября 2008 г.

ИНН 4421005851, ОГРН 1084439000392, ОКПО 85886979.

Основным видом деятельности является «Распиловка и строгание древесины».

Адрес: 157900, Костромская область, Островский район, поселок Островское, Кинешемская улица, 47а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лесстройпроект»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лесстройпроект»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лесстройпроект»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лесстройпроект»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лесстройпроект» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лесстройпроект» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лесстройпроект»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лесстройпроект»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лесстройпроект»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лесстройпроект»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лесстройпроект»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лесстройпроект»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лесстройпроект» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Лесстройпроект» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Лесстройпроект» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лесстройпроект» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Лесстройпроект» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лесстройпроект» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства35 31648 18054 28966 581
Всего по разделу 135 31648 18054 28966 581
2. Оборотные активы
Запасы7 8582 25610 7939 516
краткосрочная дебиторская задолженность20 55435 50744 28062 617
Денежные средства и денежные эквиваленты4 1014 5133 8938 886
Всего по разделу 232 51342 27658 96681 019
Баланс67 82990 456113 255147 600
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)16 29346 88766 29997 366
Всего по разделу 316 29346 88766 29997 366
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства9 3929 7688 06819 496
Итого по разделу 49 3929 7688 06819 496
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства8 7007 1614 3614 355
Кредиторская задолженность33 22426 42134 52726 383
Прочие обязательства22021900
Всего по разделу 542 14433 80138 88830 738
Баланс67 82990 456113 255147 600

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка116 296124 999167 602
Себестоимость(85 183)(101 559)(133 893)
Валовая прибыль (убыток)31 11323 44033 709
Прибыль (убыток) от продаж31 11323 44033 709
Прочие доходы6 62317 63314 203
Прочие расходы(5 808)(20 690)(15 086)
Прибыль (убыток) до налогообложения31 92820 38332 826
Текущий налог на прибыль(1 518)(1 188)(1 838)
Чистая прибыль (убыток)30 41019 19530 988

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------