Анализ финансового состояния ООО «РСМЕТАЛЛ» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «РСМЕТАЛЛ»

ООО «Рсметалл» зарегистрировано 28 июля 2004 г.

ИНН 4011013658, ОГРН 1044003801896, ОКПО 72812591.

Основным видом деятельности является «Производство стальных труб, полых профилей и фитингов».

Адрес: 249092, Калужская область, Малоярославецкий район, город Малоярославец, улица Энтузиастов, дом 6.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «РСМЕТАЛЛ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «РСМЕТАЛЛ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «РСМЕТАЛЛ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «РСМЕТАЛЛ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «РСМЕТАЛЛ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «РСМЕТАЛЛ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «РСМЕТАЛЛ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «РСМЕТАЛЛ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «РСМЕТАЛЛ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «РСМЕТАЛЛ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «РСМЕТАЛЛ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «РСМЕТАЛЛ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «РСМЕТАЛЛ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «РСМЕТАЛЛ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы41464144
Основные средства31 29624 73726 74433 255
Отложенные налоговые активы863 9095 7794 005
Всего по разделу 131 42328 69232 56437 304
2. Оборотные активы
Запасы175 364314 255276 49277 863
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям390244200
краткосрочная дебиторская задолженность17 71182 22277 08531 589
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)20 00009 230100 000
Денежные средства и денежные эквиваленты166225214456
Прочие оборотные активы35797691
Всего по разделу 2213 315396 781363 341210 199
Баланс244 738425 473395 905247 503
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)137 141119 550112 078125 663
Всего по разделу 3137 241119 650112 178125 763
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства3 5743 3333 7494 281
Итого по разделу 43 5743 3333 7494 281
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства70 454170 196257 91687 313
Кредиторская задолженность33 469132 25721 97630 043
Оценочные обязательства03786103
Всего по разделу 5103 923302 490279 978117 459
Баланс244 738425 473395 905247 503

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка555 670487 563482 391
Себестоимость(500 229)(412 262)(385 116)
Валовая прибыль (убыток)55 44175 30197 275
Коммерческие расходы(5 870)(4 724)(5 254)
Управленческие расходы(66 295)(67 854)(65 812)
Прибыль (убыток) от продаж(16 724)2 72326 209
Проценты к получению1 5642 472882
Проценты к уплате(6 358)(13 147)(10 180)
Прочие доходы14 31410 88313 463
Прочие расходы(14 452)(11 861)(12 790)
Прибыль (убыток) до налогообложения(21 656)(8 930)17 584
Текущий налог на прибыль(0)(0)(3 999)
Изменение отложенных налоговых обязательств243(257)(0)
Изменение отложенных налоговых активов3 8231 715(0)
Чистая прибыль (убыток)(17 590)(7 472)13 585

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------