Анализ финансового состояния ООО «Надежда» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Надежда»

ООО «Надежда» зарегистрировано 7 сентября 2015 г.

ИНН 6209003942, ОГРН 1156234014342, ОКПО 53179654.

Основным видом деятельности является «Смешанное сельское хозяйство».

Адрес: 391255, Рязанская область, Александро Невский район, село Благие, улица Кирюхина, дом 38.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Надежда»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Надежда»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Надежда» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Надежда» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Надежда»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Надежда»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Надежда» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Надежда» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Надежда»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Надежда»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Надежда» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Надежда»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Надежда»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Надежда» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Надежда»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Надежда»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Надежда» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Надежда» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Надежда» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Надежда» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Надежда» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Надежда» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства358 981451 992566 554628 206
Всего по разделу 1358 981451 992566 554628 206
2. Оборотные активы
Запасы192 342211 645217 866315 188
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям8 5743 08112 8033 248
краткосрочная дебиторская задолженность8 39410 5288 35666 524
Денежные средства и денежные эквиваленты1 1071 04922 62210 452
Всего по разделу 2210 417226 303261 647395 412
Баланс569 398678 295828 2011 023 618
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 1857 1857 1857 185
Переоценка внеоборотных активов5 2205 2205 2205 220
Добавочный капитал (без переоценки)10 24010 24010 24010 240
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)481 379538 179585 810854 136
Всего по разделу 3504 024560 824608 455876 781
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства27 35327 415108 512132 267
Прочие обязательства9 8826 6274 1492 891
Итого по разделу 437 23534 042112 661135 158
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 00055 00075 0000
Кредиторская задолженность25 13928 42932 08511 679
Всего по разделу 528 13983 429107 08511 679
Баланс569 398678 295828 2011 023 618

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка370 968478 250692 216
Себестоимость(341 032)(434 904)(417 257)
Валовая прибыль (убыток)29 93643 346274 959
Прибыль (убыток) от продаж29 93643 346274 959
Проценты к уплате(3 145)(7 267)(10 130)
Прочие доходы39 63516 94018 812
Прочие расходы(9 281)(5 384)(15 175)
Прибыль (убыток) до налогообложения57 14547 635268 466
Текущий налог на прибыль(345)(4)(140)
Чистая прибыль (убыток)56 80047 631268 326

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------