Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)
- Анализ финансового состояния АО «Датабанк» (рег. номер 646)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» (рег. номер 53)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк Синара (рег. номер 705)
- Анализ финансового состояния АО «Дальневосточный банк» (рег. номер 843)
Анализ финансового состояния ООО «Ксерокс (СНГ)» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Ксерокс (СНГ)»
ООО «Ксерокс (СНГ)» действует с 14 октября 1993 г.
ИНН 7705029530, ОГРН 1027739146566, ОКПО 03946215.
Основным видом деятельности является «Торговля оптовая прочей офисной техникой и оборудованием».
Адрес: 129085, город Москва, улица Годовикова, дом 9 строение 10, эт/комнаты 2/1 11 и 13 36.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ксерокс (СНГ)»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Ксерокс (СНГ)»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Ксерокс (СНГ)»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Ксерокс (СНГ)»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Ксерокс (СНГ)»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Ксерокс (СНГ)»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Ксерокс (СНГ)»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Ксерокс (СНГ)»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Ксерокс (СНГ)» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Ксерокс (СНГ)»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Ксерокс (СНГ)»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Ксерокс (СНГ)» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «Ксерокс (СНГ)» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Ксерокс (СНГ)» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
| 1. Внеоборотные активы | ||||
| Нематериальные активы | 2 533 | 8 649 | 8 034 | 8 806 |
| Основные средства | 45 597 | 41 674 | 30 502 | 21 096 |
| Доходные вложения в материальные активы | 201 685 | 279 907 | 355 554 | 341 768 |
| Отложенные налоговые активы | 157 900 | 133 483 | 148 105 | 148 768 |
| Прочие внеоборотные активы | 186 | 1 026 | 16 589 | 7 943 |
| Всего по разделу 1 | 407 901 | 464 739 | 558 784 | 528 381 |
| 2. Оборотные активы | ||||
| Запасы | 428 920 | 471 742 | 437 486 | 419 678 |
| краткосрочная дебиторская задолженность | 1 305 151 | 986 837 | 1 333 356 | 1 131 929 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 501 861 | 571 462 | 404 883 | 546 751 |
| Всего по разделу 2 | 2 235 932 | 2 030 041 | 2 175 725 | 2 098 358 |
| Баланс | 2 643 833 | 2 494 780 | 2 734 509 | 2 626 739 |
| 3. Капитал и резервы | ||||
| Уставный капитал | 495 001 | 495 001 | 495 001 | 495 001 |
| Переоценка внеоборотных активов | 543 | 543 | 543 | 543 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1 274 804 | 1 203 474 | 1 031 152 | 1 053 672 |
| Всего по разделу 3 | 1 770 348 | 1 699 018 | 1 526 696 | 1 549 216 |
| 4. Долгосрочные обязательства | ||||
| Оценочные обязательства | 23 925 | 22 200 | 21 628 | 30 909 |
| Итого по разделу 4 | 23 925 | 22 200 | 21 628 | 30 909 |
| 5. Краткосрочные обязательства | ||||
| Кредиторская задолженность | 682 341 | 630 140 | 1 038 284 | 937 422 |
| Доходы будущих периодов | 6 202 | 3 282 | 10 593 | 8 440 |
| Оценочные обязательства | 161 017 | 140 140 | 137 308 | 100 752 |
| Всего по разделу 5 | 849 560 | 773 562 | 1 186 185 | 1 046 614 |
| Баланс | 2 643 833 | 2 494 780 | 2 734 509 | 2 626 739 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
| Выручка | 13 915 470 | 13 590 438 | 12 620 247 |
| Себестоимость | (12 014 070) | (12 006 953) | (10 921 599) |
| Валовая прибыль (убыток) | 1 901 400 | 1 583 485 | 1 698 648 |
| Коммерческие расходы | (581 927) | (594 142) | (693 305) |
| Управленческие расходы | (1 137 385) | (1 045 516) | (888 113) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 182 088 | (56 173) | 117 230 |
| Проценты к получению | (0) | 1 | 1 |
| Проценты к уплате | (1 513) | (216) | (303) |
| Прочие доходы | 418 902 | 257 484 | 446 215 |
| Прочие расходы | (378 542) | (375 274) | (502 406) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 220 935 | (174 178) | 60 737 |
| Текущий налог на прибыль | (83 943) | 1 856 | (38 217) |
| Изменение отложенных налоговых активов | (239) | (0) | (0) |
| Прочее | (33 083) | (0) | (0) |
| Чистая прибыль (убыток) | 103 670 | (172 322) | 22 520 |