Анализ финансового состояния ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

ООО «Обогатительная фабрика «Прокопьевскуголь» (ООО «ОФ «Прокопьевскуголь») зарегистрировано 21 июля 2004 г.

ИНН 4223036696, ОГРН 1044223005485, ОКПО 72297626.

Основным видом деятельности является «Обогащение угля».

Адрес: 653045, Кемеровская Область Кузбасс область, город Прокопьевск, улица Кутузова, дом 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ОФ «Прокопьевскуголь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «ОФ «Прокопьевскуголь» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства192 287175 792172 401158 762
Отложенные налоговые активы16 74622 3019 37317 365
Всего по разделу 1209 033198 093181 774176 127
2. Оборотные активы
Запасы12 3865 5477 5457 346
краткосрочная дебиторская задолженность191 45731 60896 25388 807
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)8000
Денежные средства и денежные эквиваленты3 45726949354
Прочие оборотные активы8182 4972 0751 582
Всего по разделу 2208 12639 921105 92298 089
Баланс417 159238 014287 696274 216
3. Капитал и резервы
Уставный капитал106 442106 442106 442106 442
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(469 189)(929 106)(850 902)(901 273)
Всего по разделу 3-362 747-822 664-744 460-794 831
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства00042 000
Отложенные налоговые обязательства1 8422 5403 5064 371
Итого по разделу 41 8422 5403 50646 371
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства183 055965 450913 228877 894
Кредиторская задолженность586 16981 044107 238137 178
Доходы будущих периодов0002
Оценочные обязательства8 84011 6448 1847 602
Всего по разделу 5778 0641 058 1381 028 6501 022 676
Баланс417 159238 014287 696274 216

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка412 805615 303367 706
Себестоимость(383 059)(382 956)(306 061)
Валовая прибыль (убыток)29 746232 34761 645
Управленческие расходы(57 778)(41 324)(37 296)
Прибыль (убыток) от продаж(28 032)191 02324 349
Проценты к получению404(0)(0)
Проценты к уплате(22 848)(74 427)(59 673)
Прочие доходы111 28435 47727 534
Прочие расходы(525 279)(47 699)(49 701)
Прибыль (убыток) до налогообложения(464 471)104 374(57 491)
Текущий налог на прибыль(0)(26 170)7 127
Изменение отложенных налоговых обязательств(698)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов5 555(0)(0)
Прочее(303)(0)(7)
Чистая прибыль (убыток)(459 917)78 204(50 371)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------