Анализ финансового состояния ООО «Супер Бабилон СПБ» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Супер Бабилон СПБ»

ООО «Супер Бабилон Санкт Петербург» (ООО «Супер Бабилон СПБ») действует с 1 апреля 1993 г.

ИНН 7813043003, ОГРН 1037828016544, ОКПО 23079932.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах».

Адрес: город Санкт Петербург, проспект Малый П.С., 54 56.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Супер Бабилон СПБ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Супер Бабилон СПБ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Супер Бабилон СПБ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Супер Бабилон СПБ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Супер Бабилон СПБ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Супер Бабилон СПБ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Супер Бабилон СПБ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Супер Бабилон СПБ»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Супер Бабилон СПБ»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Супер Бабилон СПБ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Супер Бабилон СПБ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Супер Бабилон СПБ» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Супер Бабилон СПБ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы57483930
Основные средства7 3435 0039 83410 326
Отложенные налоговые активы1611391191 175
Прочие внеоборотные активы000150
Всего по разделу 17 5615 1909 99211 681
2. Оборотные активы
Запасы43 76038 39540 70143 929
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям000108
краткосрочная дебиторская задолженность6 9616 3906 9846 447
Денежные средства и денежные эквиваленты20 83420 98418 72018 700
Прочие оборотные активы7287085901 083
Всего по разделу 272 28366 47766 99570 267
Баланс79 84471 66776 98781 948
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 5002 5002 5002 500
Добавочный капитал (без переоценки)329329329329
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(38 215)(47 734)(57 026)(65 466)
Всего по разделу 3-35 386-44 905-54 197-62 637
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства20 59520 37820 37820 378
Отложенные налоговые обязательства281253238223
Итого по разделу 420 87620 63120 61620 601
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 6001 7025 70410 436
Кредиторская задолженность91 75494 239104 864113 548
Всего по разделу 594 35495 941110 568123 984
Баланс79 84471 66776 98781 948

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка720 679743 648871 423
Себестоимость(543 820)(552 081)(643 409)
Валовая прибыль (убыток)176 859191 567228 014
Коммерческие расходы(159 121)(169 833)(199 626)
Управленческие расходы(18 247)(24 156)(30 420)
Прибыль (убыток) от продаж(509)(2 422)(2 032)
Проценты к получению2(0)(0)
Проценты к уплате(2)(2)(232)
Прочие доходы1 6535 1551 980
Прочие расходы(10 663)(11 906)(8 284)
Прибыль (убыток) до налогообложения(9 519)(9 175)(8 568)
Текущий налог на прибыль(6)(117)128
Изменение отложенных налоговых обязательств28(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(22)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)(9 519)(9 292)(8 440)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------