Анализ финансового состояния ООО «Лидер» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лидер»

ООО «Лидер» действует с 11 апреля 2001 г.

ИНН 2603009215, ОГРН 1022603623459, ОКПО 54733414.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых культур».

Адрес: 357070, Ставропольский край, Андроповский район, село Курсавка, Октябрьская улица, дом 120 корпус б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лидер»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лидер»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лидер» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лидер» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лидер»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лидер»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лидер» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лидер» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лидер»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лидер»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лидер» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лидер»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лидер»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Лидер» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лидер»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лидер»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лидер» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лидер» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лидер» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Лидер» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Лидер» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Лидер» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства48 80439 57263 08639 488
Финансовые вложения4 4114 4114 4110
Всего по разделу 153 21543 98367 49739 488
2. Оборотные активы
Запасы218 49190 412353 286335 858
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям0014 0299 762
краткосрочная дебиторская задолженность83 26438 38930 80732 240
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 525000
Денежные средства и денежные эквиваленты6056 708107102
Прочие оборотные активы41 370188 8032 5482 200
Всего по разделу 2345 255324 312400 777380 162
Баланс398 470368 295468 274419 650
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Добавочный капитал (без переоценки)57 13357 13357 13357 133
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)83 06989 847109 97884 010
Всего по разделу 3140 212146 990167 121141 153
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства40 8181 0000169 195
Прочие обязательства0014 09310 981
Итого по разделу 440 8181 00014 093180 176
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства17 165175 580183 39117 759
Кредиторская задолженность200 27544 725102 92680 039
Оценочные обязательства00743523
Всего по разделу 5217 440220 305287 06098 321
Баланс398 470368 295468 274419 650

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка176 353159 201144 249
Себестоимость(168 879)(135 061)(135 167)
Валовая прибыль (убыток)7 47424 1409 082
Коммерческие расходы(0)(0)(7 807)
Управленческие расходы(0)(0)(13 397)
Прибыль (убыток) от продаж7 47424 140(12 122)
Проценты к получению12489350
Проценты к уплате(12 616)(11 453)(10 749)
Прочие доходы40 86533 54754 472
Прочие расходы(23 957)(23 854)(57 188)
Прибыль (убыток) до налогообложения11 89022 469(25 237)
Текущий налог на прибыль(4 152)(2 305)(726)
Прочее(960)(33)(5)
Чистая прибыль (убыток)6 77820 131(25 968)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------