Анализ финансового состояния ООО «Лебедяньмолоко» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лебедяньмолоко»

ООО «Лебедяньмолоко» действует с 14 мая 2001 г.

ИНН 4811005751, ОГРН 1024800671928, ОКПО 57161220.

Основным видом деятельности является «Производство молочной продукции».

Адрес: 399610, Липецкая область, Лебедянский район, город Лебедянь, Южная улица, 6.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лебедяньмолоко»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лебедяньмолоко»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лебедяньмолоко»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лебедяньмолоко»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лебедяньмолоко» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лебедяньмолоко» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лебедяньмолоко»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лебедяньмолоко»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лебедяньмолоко»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лебедяньмолоко»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Лебедяньмолоко» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лебедяньмолоко»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лебедяньмолоко»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Лебедяньмолоко» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Лебедяньмолоко» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лебедяньмолоко» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства320 086801 732984 7961 287 207
Отложенные налоговые активы4141469241
Прочие внеоборотные активы52 223138 134224 5066 540
Всего по разделу 1372 350939 9071 209 7711 293 988
2. Оборотные активы
Запасы95 176101 222140 115151 770
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 04017 63215 96443 620
краткосрочная дебиторская задолженность625 454497 800532 099549 973
Денежные средства и денежные эквиваленты15 1704 7627 90612 400
Всего по разделу 2737 840621 416696 084757 763
Баланс1 110 1901 561 3231 905 8552 051 751
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Резервный капитал2222
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)245 052357 770379 019445 288
Всего по разделу 3245 064357 782379 031445 300
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства400 000529 900742 261524 565
Отложенные налоговые обязательства17 53644 09154 70152 771
Прочие обязательства6 720109 21183 409247 766
Итого по разделу 4424 256683 202880 371825 102
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства246 341328 112398 360584 871
Кредиторская задолженность194 529192 227248 093196 478
Всего по разделу 5440 870520 339646 453781 349
Баланс1 110 1901 561 3231 905 8552 051 751

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка4 423 0755 484 4636 881 049
Себестоимость(3 593 499)(4 596 596)(5 750 339)
Валовая прибыль (убыток)829 576887 8671 130 710
Коммерческие расходы(515 590)(615 480)(799 856)
Управленческие расходы(131 058)(143 106)(162 529)
Прибыль (убыток) от продаж182 928129 281168 325
Проценты к уплате(30 781)(41 262)(39 441)
Прочие доходы29 23712 37918 368
Прочие расходы(35 741)(63 661)(55 511)
Прибыль (убыток) до налогообложения145 64336 73791 741
Текущий налог на прибыль(32 925)(15 488)(25 472)
Чистая прибыль (убыток)112 71821 24966 269

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------