Анализ финансового состояния АО «ННК-ННП» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ННК-ННП»

АО «ННК – Нижневартовское нефтегазодобывающее предприятие» (АО «ННК-ННП») действует с 17 мая 1999 г.

ИНН 8603089941, ОГРН 1028600944250, ОКПО 41248798.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».

Адрес: 628616, Ханты Мансийский Автономный округ Югра, город Нижневартовск, улица Ленина, дом 17/п.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ННК-ННП»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ННК-ННП»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ННК-ННП» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ННК-ННП»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ННК-ННП»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ННК-ННП» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ННК-ННП» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ННК-ННП»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ННК-ННП»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ННК-ННП за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «ННК-ННП»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «ННК-ННП»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «ННК-ННП» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ННК-ННП»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ННК-ННП»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «ННК-ННП» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «ННК-ННП» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ННК-ННП» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «ННК-ННП» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «ННК-ННП» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «ННК-ННП» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы273 893252 304260 023240 688
Нематериальные поисковые активы1 309 7011 302 9401 302 9401 302 940
Материальные поисковые активы010 53621 94133 355
Основные средства36 685 98540 246 77842 309 07944 437 622
Финансовые вложения29 13829 13829 1380
Отложенные налоговые активы1 142 6131 161 1381 355 9851 290 786
Прочие внеоборотные активы836 338804 506826 094846 528
Всего по разделу 140 277 66843 807 34046 105 20048 151 919
2. Оборотные активы
Запасы1 364 9181 209 0261 111 9981 062 590
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям64 34641 06657 39050 187
краткосрочная дебиторская задолженность8 759 13110 698 84611 967 9108 967 930
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)064600
Денежные средства и денежные эквиваленты6177120459
Прочие оборотные активы6 75823 66126 26225 106
Всего по разделу 210 195 21411 973 32213 163 68010 106 272
Баланс50 472 88255 780 66259 268 88058 258 191
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 6251 6251 6251 625
Переоценка внеоборотных активов1 0241 0241 0241 024
Добавочный капитал (без переоценки)8 779 1918 779 1918 777 8638 777 863
Резервный капитал406406406406
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)10 311 87916 951 06026 084 52527 097 667
Всего по разделу 319 094 12525 733 30634 865 44335 878 585
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства7 414 122000
Отложенные налоговые обязательства3 908 9233 984 5323 875 3764 053 387
Оценочные обязательства4 635 6664 593 0435 930 2126 080 470
Прочие обязательства000187 382
Итого по разделу 415 958 7118 577 5759 805 58810 321 239
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства5 100 0008 568 19500
Кредиторская задолженность9 401 79511 986 60913 757 37411 151 196
Доходы будущих периодов165 530160 117154 987166
Оценочные обязательства752 721754 860685 488907 005
Всего по разделу 515 420 04621 469 78114 597 84912 058 367
Баланс50 472 88255 780 66259 268 88058 258 191

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка78 273 56980 920 71356 518 652
Себестоимость(67 270 198)(67 932 931)(49 870 852)
Валовая прибыль (убыток)11 003 37112 987 7826 647 800
Коммерческие расходы(167 116)(175 208)(190 317)
Управленческие расходы(1 232 972)(1 253 232)(1 263 625)
Прибыль (убыток) от продаж9 603 28311 559 3425 193 858
Доходы от участия в других организациях(0)(0)1 190 039
Проценты к получению1016(0)
Проценты к уплате(1 535 590)(686 538)(430 803)
Прочие доходы1 121 440770 0962 354 901
Прочие расходы(1 227 320)(817 156)(831 176)
Прибыль (убыток) до налогообложения7 961 91410 825 7507 476 819
Текущий налог на прибыль(1 351 111)(1 760 179)(1 084 648)
Прочее28 41466 56617 025
Чистая прибыль (убыток)6 639 2179 132 1376 409 196

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------