Анализ финансового состояния ООО «РТИ-Микрон» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «РТИ-Микрон»

ООО «РТИ Микрон» действует с 14 июня 2000 г.

ИНН 4501088564, ОГРН 1024500522144, ОКПО 51128523.

Основным видом деятельности является «Производство резиновых изделий».

Адрес: 640003, Курганская область, город Курган, улица Тимофея Невежина, 3.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «РТИ-Микрон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «РТИ-Микрон»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «РТИ-Микрон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «РТИ-Микрон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «РТИ-Микрон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «РТИ-Микрон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «РТИ-Микрон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «РТИ-Микрон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «РТИ-Микрон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «РТИ-Микрон»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «РТИ-Микрон»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «РТИ-Микрон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «РТИ-Микрон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «РТИ-Микрон» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «РТИ-Микрон» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы5420
Основные средства4 4492 22811 2149 689
Всего по разделу 14 4542 23211 2169 689
2. Оборотные активы
Запасы9 71221 18510 06516 711
краткосрочная дебиторская задолженность14 10816 4225 761856
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 3562 3562 3560
Денежные средства и денежные эквиваленты2 765351 7743 943
Прочие оборотные активы8516889160
Всего по разделу 229 02640 16620 04521 670
Баланс33 48042 39831 26131 359
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 4971 7598 56016 227
Всего по разделу 33 5071 7698 57016 237
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 30056700
Итого по разделу 42 30056700
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00900
Кредиторская задолженность27 67340 06222 60115 122
Всего по разделу 527 67340 06222 69115 122
Баланс33 48042 39831 26131 359

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка89 097132 739130 563
Себестоимость(76 483)(112 411)(102 682)
Валовая прибыль (убыток)12 61420 32827 881
Управленческие расходы(10 325)(14 186)(15 737)
Прибыль (убыток) от продаж2 2896 14212 144
Прочие доходы1 2231 6741 743
Прочие расходы(1 771)(1 877)(4 282)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 7415 9399 605
Текущий налог на прибыль(3 479)(1 258)(1 938)
Чистая прибыль (убыток)(1 738)4 6817 667

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------