Анализ финансового состояния ООО «Желдорсервис» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Желдорсервис»

ООО «Желдорсервис» действует с 8 сентября 2000 г.

ИНН 6230036274, ОГРН 1026201109758, ОКПО 44902407.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 390011, Рязанская область, город Рязань, Ряжское шоссе, здание 20е литера б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Желдорсервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Желдорсервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Желдорсервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Желдорсервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Желдорсервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Желдорсервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Желдорсервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Желдорсервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Желдорсервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Желдорсервис»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Желдорсервис»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Желдорсервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Желдорсервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Желдорсервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Желдорсервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Желдорсервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Желдорсервис» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Желдорсервис» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства8 1189 8298 50914 016
Всего по разделу 18 1189 8298 50914 016
2. Оборотные активы
краткосрочная дебиторская задолженность24 39040 85345 90438 269
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)10 3184 4002620
Денежные средства и денежные эквиваленты4 9516 0379 3439 233
Всего по разделу 239 65951 29055 50947 502
Баланс47 77761 11964 01861 518
3. Капитал и резервы
Уставный капитал40404040
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)30 02040 06547 81339 804
Всего по разделу 330 06040 10547 85339 844
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность17 71721 01416 16521 674
Всего по разделу 517 71721 01416 16521 674
Баланс47 77761 11964 01861 518

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка169 918159 906150 054
Себестоимость(154 581)(145 219)(141 448)
Валовая прибыль (убыток)15 33714 6878 606
Прибыль (убыток) от продаж15 33714 6878 606
Прочие расходы(674)(889)(625)
Прибыль (убыток) до налогообложения14 66313 7987 981
Чистая прибыль (убыток)14 66313 7987 981

Финансовый анализ коммерческой организации

Основная часть

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании.

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса компании.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса компании.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании.

Раздел 7. Анализ финансовых результатов.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании.

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании.

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса.

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей.

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей.

Дополнительные разделы

Примеры и стоимость разделов здесь

Раздел 13. Анализ технико-экономических показателей

Раздел 14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости

Раздел 15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода

Раздел 16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного и коэффициентного метода

Раздел 17. Анализ наличия и состояния основных средств

Раздел 18. Анализ движения и структуры основных средств

Раздел 19. Анализ эффективности использования основных средств

Раздел 20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов

Раздел 21. Анализ эффективности использования оборотных активов

Раздел 22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов

Раздел 23. Анализ эффективности использования запасов

Раздел 24. Анализ дебиторской задолженности

Раздел 25. Анализ кредиторской задолженности

Раздел 26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Раздел 27. Анализ безубыточности

Получить консультацию, заказать анализ или задать интересующие Вас вопросы можно
здесь.