Анализ финансового состояния ООО «Рускар Интернешнл» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Рускар Интернешнл»

ООО «Рускар Интернешнл» действует с 26 июня 2002 г.

ИНН 7710415404, ОГРН 1027700027211, ОКПО 58456816.

Основным видом деятельности является «Выращивание столовых корнеплодных и клубнеплодных культур с высоким содержанием крахмала или инулина».

Адрес: 142930, Московская область, город Кашира, поселок Богатищево, Новая улица, дом 18 этаж 1, помещение 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Рускар Интернешнл»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Рускар Интернешнл»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Рускар Интернешнл»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Рускар Интернешнл»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Рускар Интернешнл» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Рускар Интернешнл» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Рускар Интернешнл»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Рускар Интернешнл»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Рускар Интернешнл»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Рускар Интернешнл»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Рускар Интернешнл»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Рускар Интернешнл»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Рускар Интернешнл» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Рускар Интернешнл» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Рускар Интернешнл» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы19000
Основные средства39 254119 149186 468214 913
Всего по разделу 139 273119 149186 468214 913
2. Оборотные активы
Запасы3 21968 65272 71967 278
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 571016 62216 821
краткосрочная дебиторская задолженность21 78319 0427 89811 414
Денежные средства и денежные эквиваленты6121 5731 29336 560
Прочие оборотные активы1 9411 9381 9821 831
Всего по разделу 229 12691 205100 514133 904
Баланс68 399210 354286 982348 817
3. Капитал и резервы
Уставный капитал169 5653 0003 0003 000
Добавочный капитал (без переоценки)000275 439
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(162 058)(89 932)(86 297)(219 819)
Всего по разделу 37 507-86 932-83 29758 620
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства40 459262 621311 342201 772
Итого по разделу 440 459262 621311 342201 772
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства18 72130 07644 34186 111
Кредиторская задолженность1 7124 58914 596853
Оценочные обязательства0001 461
Всего по разделу 520 43334 66558 93788 425
Баланс68 399210 354286 982348 817

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка11 534114 424187 671
Себестоимость(32 021)(110 360)(134 207)
Валовая прибыль (убыток)(20 487)4 06453 464
Управленческие расходы(16 928)(21 784)(23 926)
Прибыль (убыток) от продаж(37 415)(17 720)29 538
Проценты к уплате(8 127)(18 765)(25 877)
Прочие доходы231 809145 014116 502
Прочие расходы(280 706)(104 894)(253 685)
Прибыль (убыток) до налогообложения(94 439)3 635(133 522)
Чистая прибыль (убыток)(94 439)3 635(133 522)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------