Анализ финансового состояния ООО «Липецкий спортивный комплекс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Липецкий спортивный комплекс»

ООО «Липецкий спортивный комплекс» (ООО «ЛСК») зарегистрировано 3 февраля 2016 г.

ИНН 4813027239, ОГРН 1164827051840, ОКПО 46214060.

Основным видом деятельности является «Деятельность зрелищно развлекательная прочая».

Адрес: 398508, Липецкая область, Липецкий район, село Большая Кузьминка, Изумрудная улица, дом 12, офис 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Липецкий спортивный комплекс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Липецкий спортивный комплекс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Липецкий спортивный комплекс» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «Липецкий спортивный комплекс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства187 785170 288153 129129 873
Прочие внеоборотные активы827570215140
Всего по разделу 1188 612170 858153 344130 013
2. Оборотные активы
Запасы8 3227 9901406 173
краткосрочная дебиторская задолженность16 53730 20514 3356 885
Денежные средства и денежные эквиваленты14448243111
Всего по разделу 225 00338 67714 51813 169
Баланс213 615209 535167 862143 182
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(90 349)(113 566)(140 347)(179 955)
Всего по разделу 3-90 349-113 566-140 347-179 955
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства284 955286 519282 365299 778
Итого по разделу 4284 955286 519282 365299 778
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства024 8983 47712 866
Кредиторская задолженность13 00911 68418 4317 513
Прочие обязательства6 00003 9362 980
Всего по разделу 519 00936 58225 84423 359
Баланс213 615209 535167 862143 182

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка61 97952 86827 939
Себестоимость(87 031)(73 864)(59 973)
Валовая прибыль (убыток)(25 052)(20 996)(32 034)
Прибыль (убыток) от продаж(25 052)(20 996)(32 034)
Проценты к уплате(3 152)(3 545)(4 875)
Прочие доходы13 7515 0332 607
Прочие расходы(8 449)(7 267)(5 306)
Прибыль (убыток) до налогообложения(22 902)(26 775)(39 608)
Текущий налог на прибыль(325)(6)(0)
Чистая прибыль (убыток)(23 227)(26 781)(39 608)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------