Анализ финансового состояния ООО «Сеть Агромаркетов» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Сеть Агромаркетов»

ООО «Сеть Агромаркетов» зарегистрировано 14 сентября 2009 г.

ИНН 6729020599, ОГРН 1096731012003, ОКПО 61412969.

Основным видом деятельности является «Аренда и лизинг прочих машин и оборудования и материальных средств».

Адрес: 214533, Смоленская область, Смоленский район, восточнее села Ольша на расстояние 200 м.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сеть Агромаркетов»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сеть Агромаркетов»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Сеть Агромаркетов»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Сеть Агромаркетов»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Сеть Агромаркетов»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Сеть Агромаркетов»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Сеть Агромаркетов»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Сеть Агромаркетов»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Сеть Агромаркетов» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Сеть Агромаркетов»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Сеть Агромаркетов»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Сеть Агромаркетов» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Сеть Агромаркетов» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Сеть Агромаркетов» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства9543 0131 027399
Доходные вложения в материальные активы2 203000
Финансовые вложения167 291167 291167 291167 291
Всего по разделу 1170 448170 304168 318167 690
2. Оборотные активы
Запасы1 146 702991 310881 872950 047
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям44 0955 59617 87431 510
краткосрочная дебиторская задолженность188 134303 763377 696380 328
Денежные средства и денежные эквиваленты52 582138 157291 547720 939
Прочие оборотные активы17 33624 47040 49465 511
Всего по разделу 21 448 8491 463 2961 609 4832 148 335
Баланс1 619 2971 633 6001 777 8012 316 025
3. Капитал и резервы
Уставный капитал70 01070 01070 01070 010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)174 257221 252258 942311 124
Всего по разделу 3244 267291 262328 952381 134
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства323 000323 000323 000323 000
Итого по разделу 4323 000323 000323 000323 000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства292 722140 00000
Кредиторская задолженность759 308879 3381 125 8491 611 891
Всего по разделу 51 052 0301 019 3381 125 8491 611 891
Баланс1 619 2971 633 6001 777 8012 316 025

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка2 735 7942 238 8193 054 314
Себестоимость(2 492 671)(2 055 851)(2 807 099)
Валовая прибыль (убыток)243 123182 968247 215
Коммерческие расходы(119 804)(132 845)(147 159)
Прибыль (убыток) от продаж123 31950 123100 056
Проценты к получению1 4974 7302 929
Проценты к уплате(30 313)(15 136)(4 670)
Прочие доходы62 32266 496301 999
Прочие расходы(97 771)(58 412)(334 403)
Прибыль (убыток) до налогообложения59 05447 80165 911
Текущий налог на прибыль(12 059)(9 811)(13 729)
Чистая прибыль (убыток)46 99537 99052 182

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------