Анализ финансового состояния ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» действует с 20 мая 2002 г.

ИНН 2330025991, ОГРН 1022303614080, ОКПО 03606217.

Основным видом деятельности является «Разведение молочного крупного рогатого скота, производство сырого молока».

Адрес: 353225, Краснодарский край, Динской район, станица Васюринская, улица Ставского, 25.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «Племзавод им. В.И. Чапаева» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы5555
Основные средства644 476631 782589 922520 536
Доходные вложения в материальные активы62 75662 64544 83275 388
Финансовые вложения51351382 0000
Прочие внеоборотные активы240000
Всего по разделу 1707 990694 945716 759595 929
2. Оборотные активы
Запасы605 086719 976679 964692 820
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям00964
краткосрочная дебиторская задолженность486 187428 352286 483615 721
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)074 794521 546902 381
Денежные средства и денежные эквиваленты13 8357 51810 34211 195
Прочие оборотные активы8 5178 29410 0959 711
Всего по разделу 21 113 6251 238 9341 508 5262 231 832
Баланс1 821 6151 933 8792 225 2852 827 761
3. Капитал и резервы
Уставный капитал75 50075 50075 50075 500
Собственные акции, выкупленные у акционеров000-51
Переоценка внеоборотных активов0171717
Добавочный капитал (без переоценки)17000
Резервный капитал3 7753 7753 7753 775
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 290 9611 387 1621 641 6932 210 011
Всего по разделу 31 370 2531 466 4541 720 9852 289 252
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства149 701172 648135 20875 260
Итого по разделу 4149 701172 648135 20875 260
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства230 000213 346234 723265 286
Кредиторская задолженность50 79561 071110 711173 154
Доходы будущих периодов2 2412 2412 2632 216
Оценочные обязательства18 62518 11921 39522 593
Всего по разделу 5301 661294 777369 092463 249
Баланс1 821 6151 933 8792 225 2852 827 761

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка940 4971 404 8181 723 453
Себестоимость(883 632)(1 177 203)(1 142 295)
Валовая прибыль (убыток)56 865227 615581 158
Коммерческие расходы(9 289)(7 429)(17 920)
Прибыль (убыток) от продаж47 576220 186563 238
Проценты к получению3 28419 95238 257
Проценты к уплате(33 014)(26 845)(27 931)
Прочие доходы158 533127 029115 481
Прочие расходы(67 813)(63 166)(72 538)
Прибыль (убыток) до налогообложения108 566277 156616 507
Прочее(3 773)(13 958)(36 466)
Чистая прибыль (убыток)104 793263 198580 041

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------