Анализ финансового состояния ООО «Европа Девелопмент» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Европа Девелопмент»

ООО «Европа Девелопмент» зарегистрировано 1 марта 2007 г.

ИНН 2310122059, ОГРН 1072310001940, ОКПО 98832815.

Основным видом деятельности является «Деятельность в области архитектуры, инженерных изысканий и предоставление технических консультаций в этих областях».

Адрес: 350059, Краснодарский край, город Краснодар, улица Им. Селезнева, дом 48, помещение 3/9.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Европа Девелопмент»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Европа Девелопмент»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Европа Девелопмент»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Европа Девелопмент»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Европа Девелопмент» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Европа Девелопмент» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Европа Девелопмент»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Европа Девелопмент»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Европа Девелопмент»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Европа Девелопмент»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Европа Девелопмент» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Европа Девелопмент»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Европа Девелопмент»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Европа Девелопмент» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Европа Девелопмент» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Европа Девелопмент» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства699 678698 130294198
Финансовые вложения00766 172653 869
Отложенные налоговые активы3 45123 49920 43717 595
Прочие внеоборотные активы1 322 3201 088 595991 401823 487
Всего по разделу 12 025 4491 810 2241 778 3041 495 149
2. Оборотные активы
Запасы80 210114 443249 158277 334
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 5281 06005
краткосрочная дебиторская задолженность811 513327 8841 947 3961 663 754
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 1121 61250 54877 621
Денежные средства и денежные эквиваленты2 05619 36240964 209
Прочие оборотные активы2393021020
Всего по разделу 2899 658464 6632 247 6132 082 923
Баланс2 925 1072 274 8874 025 9173 578 072
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Добавочный капитал (без переоценки)695 841695 841695 841695 841
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)33 71242 28042 94947 473
Всего по разделу 3729 653738 221738 890743 414
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства230 28854 000160 000285 958
Отложенные налоговые обязательства023 39523 70620 093
Оценочные обязательства62 52862 52800
Прочие обязательства597 148400 5461 403 7361 759 964
Итого по разделу 4889 964540 4691 587 4422 066 015
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства268 312246 13715 114863
Кредиторская задолженность531 954434 378860 094740 316
Оценочные обязательства0036 56724 339
Прочие обязательства505 224315 682787 8103 125
Всего по разделу 51 305 490996 1971 699 585768 643
Баланс2 925 1072 274 8874 025 9173 578 072

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка138 02255 815230 930
Себестоимость(30 875)(40 592)(167 772)
Валовая прибыль (убыток)107 14715 22363 158
Коммерческие расходы(2 102)(3 654)(22 400)
Управленческие расходы(6 160)(6 063)(7 075)
Прибыль (убыток) от продаж98 8855 50633 683
Доходы от участия в других организациях(0)(0)193 820
Проценты к получению5853 0323 965
Проценты к уплате(12 771)(17 348)(29 220)
Прочие доходы90 617979 537510 572
Прочие расходы(161 123)(963 945)(706 226)
Прибыль (убыток) до налогообложения16 1936 7826 594
Текущий налог на прибыль(8 006)2 143(2 070)
Прочее381(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)8 5688 9254 524

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------