Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ООО «Лабиринт» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Лабиринт»
ООО «Лабиринт» зарегистрировано 27 декабря 2006 г.
ИНН 7451241509, ОГРН 1067451085602, ОКПО 99218313.
Основным видом деятельности является «Торговля розничная напитками в специализированных магазинах».
Адрес: 440015, Пензенская область, город Пенза, улица Аустрина, дом 169, литера а, а1 помещение 66а.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лабиринт»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лабиринт»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лабиринт» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лабиринт»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лабиринт»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лабиринт» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лабиринт» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лабиринт»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лабиринт»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лабиринт»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лабиринт»
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лабиринт»
Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лабиринт»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью модели Лисса
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью модели Спрингейта
Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лабиринт» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Лабиринт» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Лабиринт» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Лабиринт» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Лабиринт» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.
Данные из отчетности ООО «Лабиринт» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Основные средства | 88 743 | 96 040 | 116 518 | 90 747 |
Отложенные налоговые активы | 66 109 | 109 928 | 76 802 | 602 |
Всего по разделу 1 | 154 852 | 205 968 | 193 320 | 91 349 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 849 605 | 748 884 | 1 292 456 | 1 094 402 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 15 171 | 9 787 | 0 | 0 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 178 011 | 122 474 | 158 371 | 156 579 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 0 | 6 000 | 0 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 214 457 | 263 152 | 173 513 | 204 213 |
Прочие оборотные активы | 19 379 | 25 090 | 2 120 | 0 |
Всего по разделу 2 | 1 276 623 | 1 169 387 | 1 632 460 | 1 455 194 |
Баланс | 1 431 475 | 1 375 355 | 1 825 780 | 1 546 543 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 200 | 200 | 200 | 200 |
Резервный капитал | 30 | 30 | 30 | 30 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (572 258) | (1 590 733) | (1 459 223) | (862 147) |
Всего по разделу 3 | -572 028 | -1 590 503 | -1 458 993 | -861 917 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 4 310 | 6 666 | 10 652 | 8 479 |
Итого по разделу 4 | 4 310 | 6 666 | 10 652 | 8 479 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 3 600 | 0 | 0 |
Кредиторская задолженность | 1 975 930 | 2 916 271 | 3 230 381 | 2 334 442 |
Оценочные обязательства | 23 263 | 39 321 | 43 740 | 65 539 |
Всего по разделу 5 | 1 999 193 | 2 959 192 | 3 274 121 | 2 399 981 |
Баланс | 1 431 475 | 1 375 355 | 1 825 780 | 1 546 543 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 9 395 680 | 13 234 082 | 16 176 837 |
Себестоимость | (8 020 910) | (11 013 221) | (13 175 689) |
Валовая прибыль (убыток) | 1 374 770 | 2 220 861 | 3 001 148 |
Коммерческие расходы | (1 522 118) | (1 825 909) | (1 716 765) |
Управленческие расходы | (51 189) | (61 221) | (160 161) |
Прибыль (убыток) от продаж | (198 537) | 333 731 | 1 124 222 |
Проценты к получению | (0) | 68 | 438 |
Прочие доходы | 44 158 | 225 549 | 565 484 |
Прочие расходы | (846 789) | (370 458) | (878 422) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | (1 001 168) | 188 890 | 811 722 |
Текущий налог на прибыль | (0) | (57 380) | (214 629) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (2 356) | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | 43 819 | (0) | (0) |
Прочее | (7 373) | (0) | (16) |
Чистая прибыль (убыток) | (967 078) | 131 510 | 597 077 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)