Анализ финансового состояния ООО «Монолит» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Монолит»

ООО «Монолит» зарегистрировано 27 февраля 2018 г.

ИНН 4345477433, ОГРН 1184350002638, ОКПО 25862257.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями».

Адрес: 610040, Кировская область, г. Киров, ул. Павла Корчагина, д. 225 этаж 3, офис 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Монолит»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Монолит»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Монолит»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Монолит»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Монолит» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Монолит» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Монолит»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Монолит» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Монолит»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Монолит»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Монолит»

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Монолит»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Монолит»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Монолит» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния ООО «Монолит» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Монолит» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Монолит» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Монолит» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Монолит» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 116590799382
Всего по разделу 11 116590799382
2. Оборотные активы
Запасы7 67919 31431 48040 581
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1885771 363663
краткосрочная дебиторская задолженность4 6669871 1735 698
Денежные средства и денежные эквиваленты1 413745512920
Прочие оборотные активы00047
Всего по разделу 213 94621 62334 52847 909
Баланс15 06222 21335 32748 291
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)15141206401
Всего по разделу 316151216411
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства10 37316 43726 51034 643
Кредиторская задолженность4 5285 7258 60113 237
Всего по разделу 514 90122 16235 11147 880
Баланс15 06222 21335 32748 291

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка31 58330 17642 620
Себестоимость(30 175)(28 847)(41 485)
Валовая прибыль (убыток)1 4081 3291 135
Коммерческие расходы(118)(142)(257)
Прибыль (убыток) от продаж1 2901 187878
Проценты к уплате(1 056)(944)(597)
Прочие доходы(0)(0)11
Прочие расходы(304)(37)(47)
Прибыль (убыток) до налогообложения(70)206245
Текущий налог на прибыль(40)(42)(49)
Чистая прибыль (убыток)(110)164196

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------