Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния АО «Петербургская Сбытовая Компания» (2019-2021 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Петербургская Сбытовая Компания»
АО «Петербургская Сбытовая Компания» зарегистрировано 1 октября 2005 г.
ИНН 7841322249, ОГРН 1057812496818, ОКПО 77724330.
Основным видом деятельности является «Торговля электроэнергией».
Адрес: 195009, город Санкт Петербург, ул. Михайлова, д. 11.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Рисунок 3 – Структура активов АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг.
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов
Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов
Таблица 20 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 21 – Эффект финансового рычага АО «Петербургская Сбытовая Компания» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Петербургская Сбытовая Компания»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели Лисса
Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели Спрингейта
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью российской (иркутской) R‑модели
Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 35 – Оценка финансового состояния АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 37 – Оценка финансового состояния АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 38 – Оценка финансового состояния АО «Петербургская Сбытовая Компания» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. АО «Петербургская Сбытовая Компания» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности АО «Петербургская Сбытовая Компания» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2019 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 | На 31.12.2021 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 197 431 | 263 732 | 433 052 | 466 294 |
Основные средства | 927 794 | 1 584 601 | 1 334 027 | 3 015 104 |
Финансовые вложения | 371 429 | 436 425 | 436 425 | 456 224 |
Отложенные налоговые активы | 614 858 | 581 360 | 434 832 | 304 666 |
Прочие внеоборотные активы | 24 072 | 51 861 | 158 007 | 255 544 |
Всего по разделу 1 | 2 135 584 | 2 917 979 | 2 796 343 | 4 497 832 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 30 262 | 25 749 | 22 699 | 20 142 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 3 708 | 1 502 | 2 441 | 6 708 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 9 724 530 | 8 679 760 | 8 195 869 | 10 879 967 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 107 | 1 532 | 1 293 | 9 577 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 3 959 006 | 5 059 860 | 5 513 477 | 3 340 072 |
Прочие оборотные активы | 43 760 | 76 898 | 11 113 | 19 504 |
Всего по разделу 2 | 13 761 373 | 13 845 301 | 13 746 892 | 14 275 970 |
Баланс | 15 896 957 | 16 763 280 | 16 543 235 | 18 773 802 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 179 473 | 179 473 | 179 473 | 179 473 |
Переоценка внеоборотных активов | 7 484 | -39 583 | -43 190 | 33 533 |
Добавочный капитал (без переоценки) | -3 788 | 0 | 0 | 0 |
Резервный капитал | 26 921 | 26 921 | 26 921 | 26 921 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1 971 673 | 1 895 551 | 3 036 237 | 4 599 215 |
Всего по разделу 3 | 2 181 763 | 2 062 362 | 3 199 441 | 4 839 142 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 637 296 | 597 165 | 583 747 |
Отложенные налоговые обязательства | 7 220 | 0 | 0 | 0 |
Оценочные обязательства | 94 065 | 145 154 | 148 046 | 97 861 |
Прочие обязательства | 0 | 0 | 0 | 28 296 |
Итого по разделу 4 | 101 285 | 782 450 | 745 211 | 709 904 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 115 434 | 121 169 | 136 581 |
Кредиторская задолженность | 13 590 236 | 13 716 416 | 12 414 668 | 13 038 108 |
Оценочные обязательства | 23 673 | 86 618 | 62 746 | 50 067 |
Всего по разделу 5 | 13 613 909 | 13 918 468 | 12 598 583 | 13 224 756 |
Баланс | 15 896 957 | 16 763 280 | 16 543 235 | 18 773 802 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2019 | 2020 | 2021 |
Выручка | 154 494 483 | 131 066 792 | 148 519 266 |
Себестоимость | (80 174 957) | (66 508 246) | (75 206 767) |
Валовая прибыль (убыток) | 74 319 526 | 64 558 546 | 73 312 499 |
Коммерческие расходы | (70 892 857) | (62 147 321) | (70 066 178) |
Управленческие расходы | (803 344) | (790 700) | (796 495) |
Прибыль (убыток) от продаж | 2 623 325 | 1 620 525 | 2 449 826 |
Проценты к получению | 103 543 | 90 775 | 118 603 |
Проценты к уплате | (19 706) | (4 815) | (59 935) |
Прочие доходы | 2 393 246 | 1 873 815 | 2 314 348 |
Прочие расходы | (2 612 978) | (1 236 330) | (2 535 855) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2 487 430 | 2 343 970 | 2 286 987 |
Текущий налог на прибыль | (722 217) | (468 535) | (788 842) |
Прочее | (17 588) | 192 780 | 73 313 |
Чистая прибыль (убыток) | 1 747 625 | 2 068 215 | 1 571 458 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)