Анализ финансового состояния АО «Нефтегазмонтаж» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Нефтегазмонтаж»

АО «Нефтегазмонтаж» зарегистрировано 29 апреля 2013 г.

ИНН 7706794037, ОГРН 1137746390737, ОКПО 17522168.

Основным видом деятельности является «Строительство жилых и нежилых зданий».

Адрес: 123112, город Москва, Пресненская наб, д. 12, этаж 29 ком./помещ. а28/2.2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Нефтегазмонтаж»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Нефтегазмонтаж»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Нефтегазмонтаж»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Нефтегазмонтаж»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Нефтегазмонтаж» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Нефтегазмонтаж» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Нефтегазмонтаж»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Нефтегазмонтаж» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «Нефтегазмонтаж»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «Нефтегазмонтаж»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности АО «Нефтегазмонтаж»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Нефтегазмонтаж»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Нефтегазмонтаж»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния АО «Нефтегазмонтаж» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Нефтегазмонтаж» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Нефтегазмонтаж» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Основные средства053 803105 230128 946
Всего по разделу 1053 803105 230128 946
2. Оборотные активы
Запасы71 85369 354256 411302 892
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям8 1217 71217 89319 367
краткосрочная дебиторская задолженность795 932821 7332 895 0134 862 388
Денежные средства и денежные эквиваленты9 2007 80151 320108 763
Прочие оборотные активы0005 837
Всего по разделу 2885 106906 6003 220 6375 299 247
Баланс885 106960 4033 325 8675 428 193
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1010101 200
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)71 404205 887899 6831 284 601
Всего по разделу 371 414205 897899 6931 285 801
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность813 692754 5062 426 1744 106 273
Оценочные обязательства00031 282
Прочие обязательства0004 837
Всего по разделу 5813 692754 5062 426 1744 142 392
Баланс885 106960 4033 325 8675 428 193

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка2 346 07412 095 46719 706 271
Себестоимость(1 996 336)(10 562 420)(16 680 457)
Валовая прибыль (убыток)349 7381 533 0473 025 814
Коммерческие расходы(141 215)(470 211)(1 169 824)
Управленческие расходы(32 870)(178 032)(617 433)
Прибыль (убыток) от продаж175 653884 8041 238 557
Прочие доходы(0)52 890208 724
Прочие расходы(6 809)(73 582)(214 502)
Прибыль (убыток) до налогообложения168 844864 1121 232 779
Текущий налог на прибыль(34 361)(170 316)(247 861)
Чистая прибыль (убыток)134 483693 796984 918

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------