Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть-Ямал» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпромнефть-Ямал»

ООО «Газпромнефть Ямал» зарегистрировано 30 сентября 2011 г.

ИНН 8901001822, ОГРН 1118903004989, ОКПО 30501308.

Основным видом деятельности является «Добыча нефти».

Адрес: 629002, Ямало Ненецкий автономный округ, г. Салехард, ул. Мира, д. 43а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть‑Ямал» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 22 – Эффект финансового рычага ООО «Газпромнефть‑Ямал» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть‑Ямал»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели Лисса

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели Спрингейта

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 39 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Ямал» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2021) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпромнефть-Ямал» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпромнефть-Ямал» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы26 42658 380489 307568 566
Результаты исследований и разработок090 884158 813172 588
Нематериальные поисковые активы788 025984 4741 464 7641 657 106
Материальные поисковые активы99 5891 220 350403 7701 975 655
Основные средства278 402 489307 953 715323 500 140332 705 649
Доходные вложения в материальные активы016 90013 0209 140
Прочие внеоборотные активы330 16916 160 8641 192 299806 248
Всего по разделу 1279 646 698326 485 567327 222 113337 894 952
2. Оборотные активы
Запасы1 966 59518 760 27555 411 97069 785 470
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям70 1402 349 166165 29831 515
краткосрочная дебиторская задолженность81 571 68079 298 92366 944 85354 796 413
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)651 4089 432 6792 449 0358 143 379
Денежные средства и денежные эквиваленты8351 2261 6411 242
Прочие оборотные активы1 830 7541 442 6861 036 127178 740
Всего по разделу 286 091 412111 284 955126 008 924132 936 759
Баланс365 738 110437 770 522453 231 037470 831 711
3. Капитал и резервы
Уставный капитал114 550114 550114 550114 550
Добавочный капитал (без переоценки)6 196 9056 196 9056 196 9056 196 905
Резервный капитал1 7181 7181 7181 718
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)175 554 655248 117 512244 595 195251 334 221
Всего по разделу 3181 867 828254 430 685250 908 368257 647 394
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства79 452 500120 126 30272 487 73030 044 085
Отложенные налоговые обязательства7 305 5399 746 05011 288 35713 818 838
Оценочные обязательства4 044 73713 251 94414 584 0535 864 939
Прочие обязательства012 500 00042 443 0000
Итого по разделу 490 802 776155 624 296140 803 14049 727 862
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства67 228 323033 653 93058 382 277
Кредиторская задолженность25 008 38025 286 91325 538 619103 609 186
Оценочные обязательства830 8032 428 6282 326 9801 464 992
Всего по разделу 593 067 50627 715 54161 519 529163 456 455
Баланс365 738 110437 770 522453 231 037470 831 711

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка240 877 530169 816 808228 439 040
Себестоимость(74 375 244)(96 166 609)(180 455 565)
Валовая прибыль (убыток)166 502 28673 650 19947 983 475
Коммерческие расходы(21 364 900)(15 284 410)(11 879 462)
Управленческие расходы(4 545 497)(3 606 763)(3 938 293)
Прибыль (убыток) от продаж140 591 88954 759 02632 165 720
Проценты к получению334 894548 509336 622
Проценты к уплате(5 517 671)(3 461 656)(3 216 729)
Прочие доходы6 459 62016 582 22314 800 409
Прочие расходы(17 350 498)(10 838 187)(6 490 901)
Прибыль (убыток) до налогообложения124 518 23457 589 91537 595 121
Текущий налог на прибыль(21 706 732)(9 808 162)(6 936 185)
Прочее9 015106 18824 061
Чистая прибыль (убыток)102 820 51747 887 94130 682 997

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------