Анализ финансового состояния АО «ХК «Металлоинвест» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ХК «Металлоинвест»

АО «Холдинговая компания «Металлоинвест» (АО «ХК «Металлоинвест») действует с 8 ноября 2000 г.

ИНН 7705392230, ОГРН 1027700006289, ОКПО 54916586.

Основным видом деятельности является «Деятельность по управлению холдинг компаниями».

Адрес: 121609, город Москва, Рублёвское ш., д. 28, эт/пом/ком 22/I/25.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ХК «Металлоинвест»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ХК «Металлоинвест»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ХК «Металлоинвест»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ХК «Металлоинвест»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ХК «Металлоинвест» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ХК «Металлоинвест» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ХК «Металлоинвест»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ХК «Металлоинвест» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «ХК «Металлоинвест»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «ХК «Металлоинвест»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности АО «ХК «Металлоинвест»

Таблица 18 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 19 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 20 – Эффект финансового рычага АО «ХК «Металлоинвест» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 21 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ХК «Металлоинвест»

Таблица 22 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ХК «Металлоинвест»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели Лисса

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели Спрингейта

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 33 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Оценка финансового состояния АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния АО «ХК «Металлоинвест» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 38 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2021) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «ХК «Металлоинвест» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «ХК «Металлоинвест» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы14 13115 53013 0409 451
Основные средства7654
Финансовые вложения112 342 199137 594 53259 910 145478 913 347
Отложенные налоговые активы694 523694 461550 4581 055 090
Всего по разделу 1113 050 860138 304 52960 473 648479 977 892
2. Оборотные активы
краткосрочная дебиторская задолженность2 792 3339 880 4762 299 8382 006 431
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)014 032 1289 152 4605 943 334
Денежные средства и денежные эквиваленты2 085 96917 2909 940 07918 768
Прочие оборотные активы51858224 755
Всего по разделу 24 878 35323 929 97921 392 4597 993 288
Баланс117 929 213162 234 50881 866 107487 971 180
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 745 8533 745 8533 745 8533 745 853
Добавочный капитал (без переоценки)1111
Резервный капитал199 248199 248199 248199 248
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)41 532 99488 307 78216 385 952437 932 584
Всего по разделу 345 478 09692 252 88420 331 054441 877 686
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства71 281 79168 791 94145 042 81845 000 000
Отложенные налоговые обязательства6000
Итого по разделу 471 281 79768 791 94145 042 81845 000 000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 164 1501 187 00016 487 2581 089 548
Кредиторская задолженность3 0528723 7072 957
Оценочные обязательства2 1181 8111 270989
Всего по разделу 51 169 3201 189 68316 492 2351 093 494
Баланс117 929 213162 234 50881 866 107487 971 180

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка72 141 619160 084 096483 558 307
Валовая прибыль (убыток)72 141 619160 084 096483 558 307
Коммерческие расходы(293 468)(464 892)(807 653)
Управленческие расходы(237 495)(247 989)(263 296)
Прибыль (убыток) от продаж71 610 656159 371 215482 487 358
Проценты к получению7 258 0275 623 3642 490 933
Проценты к уплате(7 117 995)(7 339 457)(3 942 589)
Прочие доходы385 2684 041 349222 754 249
Прочие расходы(5 845 218)(14 067 459)(11 113 675)
Прибыль (убыток) до налогообложения66 290 738147 629 012692 676 276
Текущий налог на прибыль(56)(283 591)504 632
Чистая прибыль (убыток)66 290 682147 345 421693 180 908

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------