Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть - ННГ» (2019-2021 гг.)+ демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпромнефть - ННГ»

АО «Газпромнефть Ноябрьскнефтегаз» (АО «Газпромнефть – ННГ») действует с 24 декабря 1993 г.

ИНН 8905000428, ОГРН 1028900703963, ОКПО 05778425.

Основным видом деятельности является «Добыча нефти».

Адрес: 629807, Ямало Ненецкий автономный округ, г. Ноябрьск, ул. Ленина, д.59/87.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 22 – Эффект финансового рычага ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Лисса

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 39 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпромнефть - ННГ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпромнефть - ННГ» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 046 3655 618 0825 105 0356 271 256
Результаты исследований и разработок00039 841
Нематериальные поисковые активы5 362 9662 128 1982 533 6162 618 754
Материальные поисковые активы000160 579
Основные средства175 253 738166 020 058166 515 407182 738 820
Доходные вложения в материальные активы474 467450 477431 417384 860
Финансовые вложения15 573 67215 573 67715 573 67714 938 249
Прочие внеоборотные активы629 327158 872266 853202 314
Всего по разделу 1199 340 535189 949 364190 426 005207 354 673
2. Оборотные активы
Запасы8 783 3495 799 4665 135 81912 361 748
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям71 796313 75474 98754 184
краткосрочная дебиторская задолженность79 407 63781 869 09778 825 05587 467 938
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 506 858235 6641 726 8252 203 565
Денежные средства и денежные эквиваленты1 8362 8942 0133 152
Прочие оборотные активы66 583103 87485 00275 666
Всего по разделу 289 838 05988 324 74985 849 701102 166 253
Баланс289 178 594278 274 113276 275 706309 520 926
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 537 9887 537 9887 537 9887 537 988
Переоценка внеоборотных активов3 770 1383 751 1423 059 4703 027 537
Добавочный капитал (без переоценки)67 068 42867 068 42867 068 42867 068 428
Резервный капитал376 900376 900376 900376 900
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)140 318 523124 195 472111 886 979141 765 207
Всего по разделу 3219 071 977202 929 930189 929 765219 776 060
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства10 703 05211 164 55300
Отложенные налоговые обязательства2 028 2642 593 2542 582 8106 249 898
Оценочные обязательства19 381 38027 484 74733 421 16520 868 613
Итого по разделу 432 112 69641 242 55436 003 97527 118 511
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства7 336 95009 000 0830
Кредиторская задолженность27 595 57531 189 87837 904 73658 822 829
Доходы будущих периодов3 9261 1411610
Оценочные обязательства3 057 4702 910 6103 436 9863 803 526
Всего по разделу 537 993 92134 101 62950 341 96662 626 355
Баланс289 178 594278 274 113276 275 706309 520 926

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка242 054 043171 491 323313 321 610
Себестоимость(218 839 580)(166 601 746)(267 495 446)
Валовая прибыль (убыток)23 214 4634 889 57745 826 164
Коммерческие расходы(129 915)(122 925)(125 068)
Управленческие расходы(4 248 887)(3 982 701)(4 146 859)
Прибыль (убыток) от продаж18 835 661783 95141 554 237
Доходы от участия в других организациях419 807744 521385 179
Проценты к получению117 79277 295128 006
Проценты к уплате(2 490 850)(2 134 188)(2 486 471)
Прочие доходы6 843 6223 464 18024 714 362
Прочие расходы(13 305 039)(7 822 898)(2 961 572)
Прибыль (убыток) до налогообложения10 420 993(4 887 139)61 333 741
Текущий налог на прибыль(1 882 555)1 094 342(10 374 488)
Прочее1 892(39 791)4 493
Чистая прибыль (убыток)8 540 330(3 832 588)50 963 746

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------