Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть - ННГ» (2019-2021 гг.)+ демо
Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Газпромнефть - ННГ»
АО «Газпромнефть Ноябрьскнефтегаз» (АО «Газпромнефть – ННГ») действует с 24 декабря 1993 г.
ИНН 8905000428, ОГРН 1028900703963, ОКПО 05778425.
Основным видом деятельности является «Добыча нефти».
Адрес: 629807, Ямало Ненецкий автономный округ, г. Ноябрьск, ул. Ленина, д.59/87.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг.
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов
Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов
Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 22 – Эффект финансового рычага ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть ‑ ННГ»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Лисса
Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Спрингейта
Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью российской (иркутской) R‑модели
Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 39 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ ННГ» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «Газпромнефть - ННГ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Газпромнефть - ННГ» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2019 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 | На 31.12.2021 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 2 046 365 | 5 618 082 | 5 105 035 | 6 271 256 |
Результаты исследований и разработок | 0 | 0 | 0 | 39 841 |
Нематериальные поисковые активы | 5 362 966 | 2 128 198 | 2 533 616 | 2 618 754 |
Материальные поисковые активы | 0 | 0 | 0 | 160 579 |
Основные средства | 175 253 738 | 166 020 058 | 166 515 407 | 182 738 820 |
Доходные вложения в материальные активы | 474 467 | 450 477 | 431 417 | 384 860 |
Финансовые вложения | 15 573 672 | 15 573 677 | 15 573 677 | 14 938 249 |
Прочие внеоборотные активы | 629 327 | 158 872 | 266 853 | 202 314 |
Всего по разделу 1 | 199 340 535 | 189 949 364 | 190 426 005 | 207 354 673 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 8 783 349 | 5 799 466 | 5 135 819 | 12 361 748 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 71 796 | 313 754 | 74 987 | 54 184 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 79 407 637 | 81 869 097 | 78 825 055 | 87 467 938 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1 506 858 | 235 664 | 1 726 825 | 2 203 565 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1 836 | 2 894 | 2 013 | 3 152 |
Прочие оборотные активы | 66 583 | 103 874 | 85 002 | 75 666 |
Всего по разделу 2 | 89 838 059 | 88 324 749 | 85 849 701 | 102 166 253 |
Баланс | 289 178 594 | 278 274 113 | 276 275 706 | 309 520 926 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 7 537 988 | 7 537 988 | 7 537 988 | 7 537 988 |
Переоценка внеоборотных активов | 3 770 138 | 3 751 142 | 3 059 470 | 3 027 537 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 67 068 428 | 67 068 428 | 67 068 428 | 67 068 428 |
Резервный капитал | 376 900 | 376 900 | 376 900 | 376 900 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 140 318 523 | 124 195 472 | 111 886 979 | 141 765 207 |
Всего по разделу 3 | 219 071 977 | 202 929 930 | 189 929 765 | 219 776 060 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 10 703 052 | 11 164 553 | 0 | 0 |
Отложенные налоговые обязательства | 2 028 264 | 2 593 254 | 2 582 810 | 6 249 898 |
Оценочные обязательства | 19 381 380 | 27 484 747 | 33 421 165 | 20 868 613 |
Итого по разделу 4 | 32 112 696 | 41 242 554 | 36 003 975 | 27 118 511 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 7 336 950 | 0 | 9 000 083 | 0 |
Кредиторская задолженность | 27 595 575 | 31 189 878 | 37 904 736 | 58 822 829 |
Доходы будущих периодов | 3 926 | 1 141 | 161 | 0 |
Оценочные обязательства | 3 057 470 | 2 910 610 | 3 436 986 | 3 803 526 |
Всего по разделу 5 | 37 993 921 | 34 101 629 | 50 341 966 | 62 626 355 |
Баланс | 289 178 594 | 278 274 113 | 276 275 706 | 309 520 926 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2019 | 2020 | 2021 |
Выручка | 242 054 043 | 171 491 323 | 313 321 610 |
Себестоимость | (218 839 580) | (166 601 746) | (267 495 446) |
Валовая прибыль (убыток) | 23 214 463 | 4 889 577 | 45 826 164 |
Коммерческие расходы | (129 915) | (122 925) | (125 068) |
Управленческие расходы | (4 248 887) | (3 982 701) | (4 146 859) |
Прибыль (убыток) от продаж | 18 835 661 | 783 951 | 41 554 237 |
Доходы от участия в других организациях | 419 807 | 744 521 | 385 179 |
Проценты к получению | 117 792 | 77 295 | 128 006 |
Проценты к уплате | (2 490 850) | (2 134 188) | (2 486 471) |
Прочие доходы | 6 843 622 | 3 464 180 | 24 714 362 |
Прочие расходы | (13 305 039) | (7 822 898) | (2 961 572) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 10 420 993 | (4 887 139) | 61 333 741 |
Текущий налог на прибыль | (1 882 555) | 1 094 342 | (10 374 488) |
Прочее | 1 892 | (39 791) | 4 493 |
Чистая прибыль (убыток) | 8 540 330 | (3 832 588) | 50 963 746 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)