Анализ финансового состояния ООО «Лукойл-Нижневолжскнефть» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лукойл-Нижневолжскнефть»

ООО «Лукойл Нижневолжскнефть» действует с 17 июня 1998 г.

ИНН 3444070534, ОГРН 1023403432766, ОКПО 00136202.

Основным видом деятельности является «Добыча нефти».

Адрес: 414000, Астраханская область, г. Астрахань, Адмиралтейская ул., д.1 к.2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 20 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 21 – Эффект финансового рычага ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Лукойл‑Нижневолжскнефть» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2021) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Лукойл-Нижневолжскнефть» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лукойл-Нижневолжскнефть» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы274 310373 794320 108262 485
Результаты исследований и разработок121 38591 38261 37932 079
Нематериальные поисковые активы15 995 66617 444 44630 628 78537 648 932
Основные средства282 341 710290 567 410286 967 570277 182 200
Доходные вложения в материальные активы792 101750 7192 369 4672 267 360
Финансовые вложения535 753129 431129 431129 431
Отложенные налоговые активы3 800 2041 908 8072 247 8762 391 743
Прочие внеоборотные активы32 923 33836 278 02337 572 25934 289 996
Всего по разделу 1336 784 467347 544 012360 296 875354 204 226
2. Оборотные активы
Запасы3 736 9534 085 2613 710 1553 092 829
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5 975 2204 400 065904 570549 556
краткосрочная дебиторская задолженность27 733 31429 047 59221 936 88538 202 384
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)00089 342 849
Денежные средства и денежные эквиваленты8351 2171 6371 462
Прочие оборотные активы01 0159 62919 488
Всего по разделу 237 446 32237 535 15026 562 876131 208 568
Баланс374 230 789385 079 162386 859 751485 412 794
3. Капитал и резервы
Уставный капитал506 683506 683506 683506 683
Добавочный капитал (без переоценки)14 399 98014 399 98014 403 86014 407 986
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)157 419 755252 937 959303 958 220317 907 924
Всего по разделу 3172 326 418267 844 622318 868 763332 822 593
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства149 607 47057 396 1222 623 1420
Отложенные налоговые обязательства31 556 63835 518 72938 703 42940 735 136
Оценочные обязательства3 150 3986 845 2135 903 4795 162 025
Прочие обязательства1 370 519330 662730 489272 532
Итого по разделу 4185 685 025100 090 72647 960 53946 169 693
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 663 9201 508 2927 529 7190
Кредиторская задолженность12 381 72415 446 48512 295 091106 303 069
Оценочные обязательства173 702189 037205 639117 439
Всего по разделу 516 219 34617 143 81420 030 449106 420 508
Баланс374 230 789385 079 162386 859 751485 412 794

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка222 004 826149 892 619282 110 305
Себестоимость(70 602 569)(67 061 300)(91 375 874)
Валовая прибыль (убыток)151 402 25782 831 319190 734 431
Коммерческие расходы(16 146 802)(16 108 296)(20 457 858)
Управленческие расходы(1 758 121)(1 805 690)(1 979 172)
Прибыль (убыток) от продаж133 497 33464 917 333168 297 401
Проценты к получению72 18234 3531 468 190
Проценты к уплате(7 746 165)(1 788 475)(24 237)
Прочие доходы11 316 1033 513 672314 297
Прочие расходы(14 859 010)(2 444 518)(2 223 900)
Прибыль (убыток) до налогообложения122 280 44464 232 365167 831 751
Текущий налог на прибыль(27 056 413)(13 003 385)(33 646 647)
Прочее310 092(208 719)(235 400)
Чистая прибыль (убыток)95 534 12351 020 261133 949 704

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------