Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Пермнефтегеофизика» (ПАО «ПНГ») (ИНН 5904001110)
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром переработка» (ИНН 1102054991)
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром добыча Надым» (ИНН 8903019871)
- Анализ финансового состояния ПАО «Верх-Исетский завод» (ПАО «ВИЗ») (ИНН 6658019241)
- Анализ финансового состояния ОАО «Курганмолпром» (ИНН 4501008618)
Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть - Хантос» (2019-2021 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Газпромнефть - Хантос»
ООО «Газпромнефть Хантос» зарегистрировано 9 февраля 2005 г.
ИНН 8618006063, ОГРН 1058600001118, ОКПО 74753198.
Основным видом деятельности является «Добыча нефти».
Адрес: 628011, Ханты Мансийский Автономный округ Югра, г. Ханты Мансийск, ул. Ленина, д. 56.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.
Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов
Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов
Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 22 – Эффект финансового рычага ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Лисса
Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Спрингейта
Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью российской (иркутской) R‑модели
Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 39 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «Газпромнефть - Хантос» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Газпромнефть - Хантос» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2019 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 | На 31.12.2021 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 3 794 997 | 6 003 338 | 7 144 033 | 7 165 176 |
Результаты исследований и разработок | 196 739 | 152 497 | 123 381 | 76 506 |
Нематериальные поисковые активы | 2 147 462 | 2 765 876 | 2 453 291 | 4 758 213 |
Материальные поисковые активы | 1 386 505 | 499 849 | 571 366 | 755 569 |
Основные средства | 141 528 834 | 153 854 722 | 175 169 357 | 191 384 394 |
Доходные вложения в материальные активы | 1 849 | 1 782 | 1 715 | 1 647 |
Финансовые вложения | 6 350 586 | 6 350 596 | 6 350 586 | 6 350 586 |
Прочие внеоборотные активы | 1 085 352 | 1 053 548 | 1 827 814 | 2 094 165 |
Всего по разделу 1 | 156 492 324 | 170 682 208 | 193 641 543 | 212 586 256 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 2 030 997 | 1 806 296 | 3 518 679 | 3 879 186 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 305 551 | 252 413 | 173 624 | 63 429 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 97 249 314 | 75 507 594 | 56 524 165 | 74 847 744 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 174 211 | 197 759 | 509 595 | 524 937 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 2 457 | 2 757 | 2 137 | 1 732 |
Прочие оборотные активы | 60 672 | 52 370 | 66 846 | 86 778 |
Всего по разделу 2 | 99 823 202 | 77 819 189 | 60 795 046 | 79 403 806 |
Баланс | 256 315 526 | 248 501 397 | 254 436 589 | 291 990 062 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 15 943 | 15 943 | 15 943 | 15 943 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 43 082 959 | 43 082 959 | 43 082 959 | 43 082 959 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 166 537 792 | 144 281 322 | 131 579 719 | 166 055 866 |
Всего по разделу 3 | 209 636 694 | 187 380 224 | 174 678 621 | 209 154 768 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 7 570 096 | 6 451 706 | 5 792 168 | 9 277 393 |
Оценочные обязательства | 7 872 194 | 18 442 997 | 27 565 881 | 12 056 078 |
Итого по разделу 4 | 15 442 290 | 24 894 703 | 33 358 049 | 21 333 471 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность | 30 432 784 | 35 414 481 | 44 773 807 | 60 093 752 |
Доходы будущих периодов | 732 | 0 | 2 881 | 0 |
Оценочные обязательства | 803 026 | 811 989 | 1 623 231 | 1 408 071 |
Всего по разделу 5 | 31 236 542 | 36 226 470 | 46 399 919 | 61 501 823 |
Баланс | 256 315 526 | 248 501 397 | 254 436 589 | 291 990 062 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2019 | 2020 | 2021 |
Выручка | 268 874 684 | 191 434 009 | 364 887 307 |
Себестоимость | (217 967 685) | (160 117 133) | (263 817 607) |
Валовая прибыль (убыток) | 50 906 999 | 31 316 876 | 101 069 700 |
Коммерческие расходы | (852 199) | (911 893) | (973 892) |
Управленческие расходы | (2 409 058) | (2 381 872) | (2 542 254) |
Прибыль (убыток) от продаж | 47 645 742 | 28 023 111 | 97 553 554 |
Доходы от участия в других организациях | 45 394 | 63 498 | 53 101 |
Проценты к получению | 25 021 | 25 865 | 39 013 |
Проценты к уплате | (685 081) | (1 245 889) | (1 584 751) |
Прочие доходы | 2 073 763 | 5 132 134 | 23 012 720 |
Прочие расходы | (11 283 009) | (10 719 466) | (3 793 904) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 37 821 830 | 21 279 253 | 115 279 733 |
Текущий налог на прибыль | (6 494 676) | (3 490 632) | (18 572 829) |
Прочее | (462 394) | 374 536 | 4 229 |
Чистая прибыль (убыток) | 30 864 760 | 18 163 157 | 96 711 133 |