Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть - Хантос» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпромнефть - Хантос»

ООО «Газпромнефть Хантос» зарегистрировано 9 февраля 2005 г.

ИНН 8618006063, ОГРН 1058600001118, ОКПО 74753198.

Основным видом деятельности является «Добыча нефти».

Адрес: 628011, Ханты Мансийский Автономный округ Югра, г. Ханты Мансийск, ул. Ленина, д. 56.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 22 – Эффект финансового рычага ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть ‑ Хантос»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Лисса

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Спрингейта

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 39 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть ‑ Хантос» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпромнефть - Хантос» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпромнефть - Хантос» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3 794 9976 003 3387 144 0337 165 176
Результаты исследований и разработок196 739152 497123 38176 506
Нематериальные поисковые активы2 147 4622 765 8762 453 2914 758 213
Материальные поисковые активы1 386 505499 849571 366755 569
Основные средства141 528 834153 854 722175 169 357191 384 394
Доходные вложения в материальные активы1 8491 7821 7151 647
Финансовые вложения6 350 5866 350 5966 350 5866 350 586
Прочие внеоборотные активы1 085 3521 053 5481 827 8142 094 165
Всего по разделу 1156 492 324170 682 208193 641 543212 586 256
2. Оборотные активы
Запасы2 030 9971 806 2963 518 6793 879 186
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям305 551252 413173 62463 429
краткосрочная дебиторская задолженность97 249 31475 507 59456 524 16574 847 744
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)174 211197 759509 595524 937
Денежные средства и денежные эквиваленты2 4572 7572 1371 732
Прочие оборотные активы60 67252 37066 84686 778
Всего по разделу 299 823 20277 819 18960 795 04679 403 806
Баланс256 315 526248 501 397254 436 589291 990 062
3. Капитал и резервы
Уставный капитал15 94315 94315 94315 943
Добавочный капитал (без переоценки)43 082 95943 082 95943 082 95943 082 959
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)166 537 792144 281 322131 579 719166 055 866
Всего по разделу 3209 636 694187 380 224174 678 621209 154 768
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства7 570 0966 451 7065 792 1689 277 393
Оценочные обязательства7 872 19418 442 99727 565 88112 056 078
Итого по разделу 415 442 29024 894 70333 358 04921 333 471
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность30 432 78435 414 48144 773 80760 093 752
Доходы будущих периодов73202 8810
Оценочные обязательства803 026811 9891 623 2311 408 071
Всего по разделу 531 236 54236 226 47046 399 91961 501 823
Баланс256 315 526248 501 397254 436 589291 990 062

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка268 874 684191 434 009364 887 307
Себестоимость(217 967 685)(160 117 133)(263 817 607)
Валовая прибыль (убыток)50 906 99931 316 876101 069 700
Коммерческие расходы(852 199)(911 893)(973 892)
Управленческие расходы(2 409 058)(2 381 872)(2 542 254)
Прибыль (убыток) от продаж47 645 74228 023 11197 553 554
Доходы от участия в других организациях45 39463 49853 101
Проценты к получению25 02125 86539 013
Проценты к уплате(685 081)(1 245 889)(1 584 751)
Прочие доходы2 073 7635 132 13423 012 720
Прочие расходы(11 283 009)(10 719 466)(3 793 904)
Прибыль (убыток) до налогообложения37 821 83021 279 253115 279 733
Текущий налог на прибыль(6 494 676)(3 490 632)(18 572 829)
Прочее(462 394)374 5364 229
Чистая прибыль (убыток)30 864 76018 163 15796 711 133

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------