Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Асстра Трейд Сервисес»

ООО «Асстра Трейд Сервисес» зарегистрировано 21 августа 2007 г.

ИНН 7805437597, ОГРН 1077847554388, ОКПО 80606745.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 194100, город Санкт Петербург, Кантемировская ул., д. 37, пом. 22а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 18 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 19 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 20 – Эффект финансового рычага ООО «Асстра Трейд Сервисес» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 21 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 22 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Лисса

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Спрингейта

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 33 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 38 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
• 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
• 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
• 4. ООО «Асстра Трейд Сервисес» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)