Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Асстра Трейд Сервисес»

ООО «Асстра Трейд Сервисес» зарегистрировано 21 августа 2007 г.

ИНН 7805437597, ОГРН 1077847554388, ОКПО 80606745.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 194100, город Санкт Петербург, Кантемировская ул., д. 37, пом. 22а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 18 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 19 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 20 – Эффект финансового рычага ООО «Асстра Трейд Сервисес» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 21 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Таблица 22 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Асстра Трейд Сервисес»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Лисса

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Спрингейта

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 33 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 38 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Асстра Трейд Сервисес» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Асстра Трейд Сервисес» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы7000
Основные средства2 8991 473281150
Отложенные налоговые активы2 6912 5192 9141 786
Всего по разделу 15 5973 9923 1951 936
2. Оборотные активы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям258437624
краткосрочная дебиторская задолженность154 14758 73487 196284 392
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 4246 2993 89631 250
Денежные средства и денежные эквиваленты4 6461 01812 4905 047
Прочие оборотные активы542331202245
Всего по разделу 2161 76166 966104 160320 958
Баланс167 35870 958107 355322 894
3. Капитал и резервы
Уставный капитал151515752
Добавочный капитал (без переоценки)013 50013 50016 700
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)22 0554 8533 04121 989
Всего по разделу 322 07018 36816 55639 441
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства23718515040
Прочие обязательства2 214000
Итого по разделу 42 45118515040
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства43010 0930
Кредиторская задолженность142 42350 99679 982282 605
Оценочные обязательства371444574808
Прочие обязательства096500
Всего по разделу 5142 83752 40590 649283 413
Баланс167 35870 958107 355322 894

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка1 291 8761 555 3751 984 740
Себестоимость(1 244 656)(1 500 167)(1 905 203)
Валовая прибыль (убыток)47 22055 20879 537
Коммерческие расходы(721)(791)(2 902)
Управленческие расходы(47 025)(53 016)(58 315)
Прибыль (убыток) от продаж(526)1 40118 320
Проценты к получению4565362 950
Проценты к уплате(589)(819)(358)
Прочие доходы5 4426451 440
Прочие расходы(3 704)(3 993)(11 028)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 079(2 230)11 324
Текущий налог на прибыль(280)418(2 156)
Чистая прибыль (убыток)799(1 812)9 168

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------